#177 Drei Fehler in der Buchhaltung und wie du sie vermeidest

00:00:00: Schau mal, mit welchen Steuerarten du zu tun hast

00:00:02: und leg dir mal einen Steuerkalender an.

00:00:04: Also setzt dir mal in deinen Kalender Termine rein,

00:00:07: an welchem Datum du welchen Steuer bezahlen müsst.

00:00:10: "Besser Gründen", der Podcast von FürGründer.de.

00:00:14: Thema in dieser Folge, die Highlights aus dem Webinar zum Thema

00:00:18: Buchhaltung und Steuern mit Finanzexperte Ken Kuiper.

00:00:21: Und hier ist euer Host und FürGründer-Redakteurin Elena Todewa.

00:00:27: "Die Buchhaltung ist für die meisten Selbstständigen und Unternehmen

00:00:30: eine erlässliche Pflichtaufgabe.

00:00:31: Wie ihr mit einfachen Methoden viel Zeit bei den Büroaufgaben einspart

00:00:35: und die häufigsten Fehler direkt vermeidet, erklärt Buchhaltungs-

00:00:38: und Steuerexperte Ken Kuiper in einem unserer vergangenen Webinare

00:00:42: mit dem Titel "Die Buchhaltung schneller und finanzabendskonform erledigen".

00:00:46: Welche drei Topfehler selbstständige hinsichtlich ihrer Steuern vermeiden

00:00:49: sollten, erklärt Ken im folgenden Ausschnitt des Webinars.

00:00:54: Ich habe im Laufe der Zeit drei Fehler identifiziert,

00:00:56: an denen die meisten Selbstständigen scheitern,

00:00:59: wenn sie Probleme mit dem Finanzamt bekommen.

00:01:01: Man muss sich eine Sache vor Augen führen,

00:01:03: ich habe drei Jahre beim Finanzamt studiert und war mehrere Jahre

00:01:06: danach in der Steuerberatung.

00:01:08: Ich bin direkt nach dem Studium dort weggegangen.

00:01:10: Aber ich kenne eben diese Seite ganz gut.

00:01:12: Ich war drei Jahre da, kenne die Finanzbeamten.

00:01:15: Die meisten sind absolut keine Unmenschen.

00:01:17: Die meisten Finanzbeamten sind ganz entspannte, umgängliche Leute,

00:01:20: die halt auch nur ihren Job machen und ihren Job machen müssen.

00:01:24: Und wenn man mit diesen Leuten ein Problem hat,

00:01:26: dann liegt das ganz häufig auch ein bisschen an einem selbst.

00:01:30: Wie gesagt, es gibt Ausnahmen, es gibt bei den Betriebsprüfern

00:01:33: auch schon mal schwierige Charaktere, wo ich sage,

00:01:35: die sind jetzt aber sehr, sehr spitzfindig hier.

00:01:38: Das müsste eigentlich nicht sein.

00:01:40: Aber der Großteil der Finanzbeamten, das sind ganz entspannte Leute.

00:01:43: Wenn man mit denen einander gerät,

00:01:45: dann liegt es meistens daran, dass man einen dieser drei Fehler macht.

00:01:49: Der erste Fehler, den ich mir mit euch anschauen will,

00:01:52: ist das Thema steuerliche Pflichten vernachlässigen.

00:01:55: Das ist so ein absoluter Klassiker.

00:01:57: Da muss man sich erst mal vor Augen führen,

00:01:59: was sind die steuerlichen Pflichten?

00:02:02: Was muss ich denn als Selbstständiger alles so beachten?

00:02:05: Der erste Punkt, den man mal beachten muss, ist,

00:02:07: welche Steuern fallen überhaupt in meinem Fall an?

00:02:09: In der Regel, wenn du in Deutschland lebst,

00:02:12: zahlst du schon mal Einkommensteuer.

00:02:14: Also die Steuer auf deine Einkünfte, das hast du als Arbeitnehmer,

00:02:17: auch schon gemacht, dann nennt sich die Einkommensteuer, Lohnsteuer.

00:02:21: Wenn du ein Selbstständiger bist, ein Gewerbetreibender,

00:02:24: wie auch immer, dann zahlst du auch Einkommensteuer,

00:02:26: nur dann eben auf deinen Gewinn.

00:02:28: Das heißt, die Einkommensteuer ist mal das eine.

00:02:31: Dann zahlen viele Selbstständige noch Gewerbesteuer.

00:02:33: Gewerbesteuer fällt an, wenn du ein Gewerbebetrieb hast.

00:02:36: Es gibt ein paar Selbstständige, die fallen unter die sogenannte

00:02:40: Grupprik der Freiberufler oder zum Beispiel auch

00:02:42: Selbstständige, Land und Forstwürte.

00:02:44: Die klammer ich mal aus, die zahlen keine Gewerbesteuer.

00:02:47: Aber ich sag mal, der klassische Gewerbetreibende,

00:02:50: der hat dann auch noch die Gewerbesteuer.

00:02:52: Und dann gibt es noch eine dritte Steuerart,

00:02:55: nämlich die Umsatzsteuer im Volksmund,

00:02:57: auch als die Mehrwertsteuer bekannt, die auch noch eine Rolle spielt.

00:03:00: Das heißt, die allermeisten Selbstständigen

00:03:02: haben tatsächlich mit drei verschiedenen Steuerarten zu tun.

00:03:05: Das muss man überhaupt erst mal auf dem Schirm halten.

00:03:08: Wie hoch ist denn in jeder einzelnen Steuerart die Steuerbelastung?

00:03:11: Und was muss ich denn dann konkret auch tun?

00:03:13: Vielleicht da nur kurz der eine Hinweis,

00:03:16: weil ich das ab und zu auch schon mal höre in solchen Webinaren,

00:03:19: weil manche Selbstständige zahlen Gewerbesteuer andere nicht.

00:03:22: Da kommen dann manche Selbstständige und sagen,

00:03:24: das ist aber doch ungerecht.

00:03:26: Warum zahlt denn jetzt zum Beispiel ein Arzt,

00:03:28: ein Steuerberater, ein Rechtsanwalter, ein Ingenieur?

00:03:31: Das sind so ein paar Berufe, die fallen unter diese Freiberufler.

00:03:34: Warum zahlen die keine Gewerbesteuer und ich als Gewerbetreibender schon?

00:03:37: Man muss dazu sagen, die Gewerbesteuer ist in Deutschland

00:03:41: jedenfalls für natürliche Personen, also für einzelne Unternehmer,

00:03:44: kein so großes Problem.

00:03:46: Bei das, was du an Gewerbesteuer bezahlst,

00:03:48: kannst du dir vollständig oder zum großen Teil,

00:03:50: es hängt ein bisschen davon ab, wo du lebst,

00:03:52: wie hoch der Gewerbesteuer hebesatz ist.

00:03:55: Aber du kannst dir das zu einem großen Teil

00:03:57: auf deine Einkommensteuer anrechnen lassen, wie ein Rabatt.

00:04:00: Das wirkt auf den ersten Blick total besteuert,

00:04:02: wenn man sagt, warum zahl ich den Gewerbesteuer,

00:04:04: wenn ich dann, was ich an Gewerbesteuer zahle,

00:04:06: bei der Einkommensteuer wieder abziehe wie ein Rabatt.

00:04:09: Das hängt einfach damit zusammen,

00:04:11: dass die Gewerbesteuer der Kommune zufließt,

00:04:13: also der Stadt oder der Gemeinde, in der du lebst.

00:04:16: Die Einkommensteuer liest aber zum großen Teil den Ländern

00:04:18: und dem Bund zu, und das ist quasi so ein Umverteilungsmechanismus.

00:04:22: Aber deswegen, Gewerbesteuer kann man zum Beispiel schon mal

00:04:25: die Sachen mal ausblenden. Man hat damit zu tun,

00:04:27: man muss sich darum kümmern, die Gewerbesteuer auch richtig zu überweisen,

00:04:30: definitiv, aber sie ist zumindest mal keine zusätzliche Belastung,

00:04:34: jedenfalls in den meisten Fällen nicht,

00:04:36: weil man sie eben ganz gut auf die Einkommensteuer anrechnen kann.

00:04:39: Das nur so als kleine Randnotiz.

00:04:41: Nichtsdestotrotz, es sind drei Steuerarten,

00:04:43: muss man im Blick behalten.

00:04:45: Also, diese Steuern müssen ja irgendwie bezahlt werden.

00:04:48: Und da gibt es tatsächlich unterschiedliche Zahlungen.

00:04:50: Es gibt einmal die Abschlusszahlungen,

00:04:53: also, du gibst eine Steuererklärung ab,

00:04:55: da kommt jetzt irgendeine Summe X raus,

00:04:57: das musst du jetzt an Einkommensteuer zum Beispiel bezahlen.

00:05:00: So, in der Regel bekommst du dann Steuerbescheid,

00:05:02: da steht die Abschlusszahlung drauf,

00:05:04: und innerhalb von einem Monat ist dann diese Zahlung fällig.

00:05:07: Es gibt aber neben diesen Abschlusszahlungen auch Vorauszahlungen,

00:05:11: wissen viele auch nicht,

00:05:13: denn der Fiskus, der möchte nicht ein Jahr warten,

00:05:15: bis er sein Geld bekommt.

00:05:17: Und ehrlicherweise ist es, meine Sachen, auch nicht ratsam,

00:05:19: weil du kommst relativ schnell in die Situation,

00:05:21: Alter, dass so relativ viele Steuern in Deutschland bezahlen muss,

00:05:25: also die Steuerbelastung ist hoch.

00:05:27: Und wenn du, ich sag mal, 80.000 Euro Gewinn erzielst, ungefähr,

00:05:32: dann ist das ganz schnell mal eine Einkommensteuer von 25, 30.000 Euro,

00:05:37: die da rauskommt.

00:05:39: Und das in einer Summe zu bezahlen, innerhalb von einem Monat,

00:05:41: nachdem der Steuerbescheid da ist, ist einfach nicht so der Bringer.

00:05:44: Das heißt, es ist auch ein bisschen das eigene Interesse,

00:05:46: nicht nur, dass das Staat ist,

00:05:48: dass man jetzt nicht auf einen Schlag so viel Geld überweisen soll.

00:05:50: Und deswegen sagt der Staat, wir erheben Vorauszahlungen,

00:05:53: vier Stück pro Jahr.

00:05:56: Also einmal im Quartal muss man quasi ein Viertel seiner voraussichtlichen

00:05:59: Steuerbelastung vorauszahlen.

00:06:01: Das heißt, es gibt also die Vorauszahlungen,

00:06:03: und dann gibt es eben separat die Abschlusszahlung.

00:06:05: Theoretisch, wenn die Vorauszahlungen exakt dementsprechend würden,

00:06:08: wie die Abschlusszahlung, würde es keine Abschlusszahlung der Höhe nachgeben.

00:06:12: In der Praxis kann man das natürlich nie 100 Prozent schätzen,

00:06:15: wie viel Steuer wird vorauslich anfallen.

00:06:17: Das heißt, es gibt dann immer eine kleine Nachzahlung

00:06:20: oder auch eine Erstattung in der finalen Steuererklärung.

00:06:22: Aber die meisten Steuern werden zum Beispiel über Vorauszahlungen gezahlt.

00:06:27: Und da ist es zum Beispiel so, und das muss man einfach auch mal gehört haben,

00:06:30: diese Vorauszahlungen, die sind je nach Steuerart,

00:06:33: zu vollkommen unterschiedlichen Zeitpunkten fällig.

00:06:36: Und wenn man sich da einen ordentlichen Steuerkalender anlegt,

00:06:40: kriegt man das überhaupt nicht gemanagt.

00:06:42: Also nun mal als Beispiel.

00:06:45: Die Umsatzsteuer wird in der Regel entweder jeden Monat oder

00:06:47: quartalsweise abgeführt.

00:06:49: Das hängt ein bisschen davon ab, wie groß dein Unternehmen ist.

00:06:52: Bei vielen Gründern ist es erst mal das Quartal.

00:06:54: Wenn du wirklich viel Umsatz machst, wird dann irgendwann auf den Monat umgestellt.

00:06:57: Aber da ist es zum Beispiel so, es ist immer der Zehnte des Folgemonats.

00:07:01: Also nehmen wir an, du wärst jetzt ein Quartalsweiser Voranmelder.

00:07:05: Man nennt das Umsatzsteuer Voranmeldung.

00:07:07: Dann hättest du für Januar bis März erstes Quartal die Voranmeldung.

00:07:10: Die wäre dann bis zum 10. April, also bis zum Zehnten des folgenden Monats fällig.

00:07:15: Oder zweites Quartal geht er dann von April bis Juni,

00:07:18: wäre bis zum 10. Juli fällig.

00:07:20: Also immer der Zehnte des Folgemonats.

00:07:22: Bei der Einkommensteuer gibt es auch vier Vorauszahlungen.

00:07:26: Die sind aber am 10. März, am 10. Juni, am 10. September

00:07:32: und am 10. Dezember fällig.

00:07:34: Also auch vier, aber noch mal verschoben.

00:07:37: Und dann gibt es noch die Gewerbesteuer.

00:07:39: Auch da sind es vier Vorauszahlungen, aber die sind am 15. Februar,

00:07:43: am 15. Mai, am 15. ... Jetzt muss ich selber gucken.

00:07:46: 15. August und 15. November. Also noch mal verschoben.

00:07:50: Das heißt, da blickt am Ende kein Mensch mehr durch.

00:07:53: Das kann man gar nicht auswendig behalten.

00:07:55: Deswegen wäre an der Stelle schon ein Tipp von mir.

00:07:58: Schau mal, mit welchen Steuerarten du zu tun hast.

00:08:01: Also setzt dir mal in deinen Kalender Termine rein,

00:08:04: an welchem Datum du welche Steuer bezahlen musst.

00:08:07: Also Steuer bezahlen musst, aber natürlich auch,

00:08:10: gerade bei der Umsatzsteuer muss man jedes Quartal oder jeden Monat

00:08:13: überhaupt mal eine Voranmeldung abgeben, damit der Fiskus weiß,

00:08:17: wie viel Steuer überhaupt angefallen ist.

00:08:19: Also solltest deine Buchhaltung in regelmäßigen Abständen machen

00:08:22: und die Steuern in regelmäßigen Abständen zahlen.

00:08:25: Ich würde auf jeden Fall diese Zahlungstermine

00:08:27: mir mal alle in den Kalender schreiben.

00:08:29: Was ist bei dir die Situation bei der Umsatzsteuer bis zu Monatlich,

00:08:32: bis zu Quartalsweisezahler?

00:08:35: Und dann kannst du dir aus diesen Angaben auf der Folie

00:08:37: einen ganz schönen Kalender basteln.

00:08:39: Das muss man einfach auf dem Schirm haben.

00:08:41: Genauso die Steuererklärungsfristen, also die Jahreserklärung,

00:08:45: Jahresabschluss, eine Amüberschussrechnung,

00:08:47: das, was am Jahresende zu machen ist.

00:08:49: Auch da sollte man die Fristen immer wieder auf dem Schirm haben.

00:08:52: Und auch da kommt man schnell durcheinander,

00:08:54: weil die Fristen wurden durch die Corona-Pandemie mal verlängert

00:08:57: und zurückgetreten.

00:08:59: Also für 2022 beispielsweise hättest du mit einem Steuerberater

00:09:02: noch bis Ende diesen Monatszeit.

00:09:04: Für 2023 ohne Steuerberater hast du bis zum 2. September

00:09:08: diesen Jahreszeit.

00:09:11: Also auch da, schau mal, welche Steuererklärungen bei dir offen sind.

00:09:15: Schau mal, wann die fällig sind,

00:09:17: damit du einfach das ein bisschen auf dem Schirm hast.

00:09:20: So, und dann muss man eben diese Steuererklärung,

00:09:22: diese Voranmeldung einfach fristgerecht übermitteln

00:09:25: und natürlich die Zahlungen auf fristgerecht leisten.

00:09:27: Wenn man das hat, dann hat man mit dem Finanzamt

00:09:30: schon mal in der Regel überhaupt keinen großen Stress.

00:09:33: Aber man sieht schon, da muss man doch mehr beachten,

00:09:36: als man das vielleicht auf den ersten Blick denken würde,

00:09:39: wenn man sich das Ganze hier so anschaut.

00:09:41: Und ich habe zum Beispiel eine kleine Geschichte von einem Selbstständigen,

00:09:46: er ist auch ein Filmemacher gewesen.

00:09:48: Und das habe ich so ein bisschen am Rande verfolgt bei ihm.

00:09:51: Und der hatte das zum Beispiel überhaupt nicht im Blick.

00:09:53: Er hat das nicht hinbekommen, jeden Monat seine Voranmeldungen

00:09:56: richtig zu machen.

00:09:57: So was passiert dann, das Finanzamt geht dann eben hin

00:09:59: und schätzt die Umsatzsteuer-Voranmeldungen,

00:10:01: weil irgendwie das Finanzamt sagt, wir müssen die Steuer festsetzen.

00:10:04: Und wenn wir keine Steuererklärung, keine Anmeldungen bekommen,

00:10:08: dann müssen wir es halt schätzen.

00:10:10: So, dann hat er das also gemacht.

00:10:12: Finanzamt hat geschätzt.

00:10:14: Und das Finanzamt, wenn es schätzt, versucht natürlich nicht zu niedrig zu schätzen,

00:10:17: sondern die versuchen dann tendenziell eher ein bisschen zu hoch zu schätzen.

00:10:20: Also, Schätzungen relativ hoch.

00:10:22: Wenn man dann diese Schätzung mal durch ist,

00:10:24: ist dann die Zahlung auch völlig.

00:10:27: So, und wenn du dann immer noch nicht bezahlst,

00:10:29: dann passiert irgendwann das folgende,

00:10:31: dann geht die Vollstreckungsstelle vom Finanzamt hin

00:10:33: und findet deinen Bankkonto

00:10:35: oder überlegt sich irgendwelche anderen Vollstreckungsmaßnahmen.

00:10:37: Und das ist bei dem also tatsächlich in einem Jahr,

00:10:39: zwei oder dreimal passiert, weil er das nie richtig auf die Kette bekommen hat, sich jeden

00:10:44: Monat mal hinzusetzen, seine Belege zusammenzusammeln und das einmal im Monat eben ordentlich fertig

00:10:50: zu machen. Und das bedauerlich in dem Fall, weil er hatte sogar einen Steuerberater,

00:10:53: aber der Steuerberater kann halt nicht arbeiten, wenn er keine Unterlagen bekommt. Das ist

00:10:56: dann trotzdem das Problem. Also selbst mit dem Steuerberater muss man natürlich einmal

00:11:00: im Monat sich hinsetzen, muss die ganzen Belege zusammen sammeln und muss den Steuerberater

00:11:05: in die Lage versetzen, seinen Job zu machen. Und der Kollege hatte also da wirklich große

00:11:09: Probleme mit mehrmals die Bank konnten gefendet. Das wünscht man keinem, dann muss man aber

00:11:14: auch sagen gut, wenn man zwei oder dreimal das Konto gefendet bekommen hat und dann immer

00:11:20: noch keinen Lerneffekt daraus resultiert ist, dann weiß ich es auch nicht, was man dazu

00:11:25: noch sagen soll. Aber das ist mal der eine Punkt, also ich sage mal, die steuerlichen

00:11:29: Pflichten, alles was mit dem Finanzamt zu tun hat, das mal überhaupt auf den Blick

00:11:33: zu behalten, sich ein Kalender anzulegen, sich Zeit zu blocken, einmal im Monat sich hinzusetzen,

00:11:39: alles ordentlich vorzubereiten. Wenn man das macht, hat man schon, ich würde sagen 80%

00:11:44: der Probleme mit dem Finanzamt schon mal zur Seite. Ja, also das würde ich wirklich jedem

00:11:48: empfehlen, da bitte nicht zu, laisse fair an die ganze Sache rangehen.

00:11:54: Dieser Podcast wird präsentiert von der KfW-Bankengruppe. Ob sie gründen oder in ein bestehendes

00:12:00: Unternehmen einsteigen, Fördermittel der KfW erleichtern ihnen die Existenzgründung

00:12:05: und ihre ersten Jahre der Selbstständigkeit. Finden sie die passende Förderung und lassen

00:12:10: sie sich von anderen Vollblutunternehmerinnen und Unternehmern inspirieren. Unter kfw.de/gründen

00:12:16: und kfw.de/nachfolge. Alle wichtigen Infos dazu finden sich auch in den Shownotes dieser

00:12:23: Folge. Dann Fehler Nummer zwei, Überblick über

00:12:26: die Finanzen bzw. kein Überblick über die Finanzen. Das hört sich jetzt primitiv an.

00:12:31: Ja klar, ich muss ja wissen, wie viel Einnahmen und wie viel Ausgaben haben ich habe und ich

00:12:34: muss ja irgendwie auch ein bisschen Rücklage haben. Das meine ich noch nicht mal unbedingt

00:12:38: damit, sondern ich meine bei Überblick über die Finanzen vor allem, dass du zum Beispiel

00:12:43: eine ordentliche gut funktionierende Kontenstruktur hast. Ich hatte im Chat aber eben schon eine

00:12:48: Frage gespengst mit der Frage "Brauche ich ein Geschäftskonto?" Antwort nicht zwingend.

00:12:55: Also ich kann, wenn ich will, alles über mein Privatkonto laufen lassen. Ich muss am

00:12:59: Ende des Tages meine Einnahmen und meine Ausgaben zusammenrechnen und wie die gezahlt werden.

00:13:04: Bar mit einem Privatkonto über PayPal, das ist in dem Sinne zweitrangig. Aber ich würde

00:13:10: ein Geschäftskonto ganz dringend empfehlen, weil du dann eine viel klare Rübersicht zu

00:13:15: deinen Finanzen hast. Du weißt alles, was geschäftlich ist. Geht von diesem Konto hier

00:13:19: ab. Gleichzeitig geht auch alles ein, was geschäftlich ist. Und es gibt auch, je nach

00:13:24: Bank, es gibt ganz viele tolle Angebote, will ich auch gar nichts Konkretes empfehlen

00:13:28: oder auch nicht empfehlen. Aber es gibt mittlerweile ganz viele Geschäftskonten und Banken, wo

00:13:32: du auch mehrere Konten anlegen kannst oder mehrere Unterbereiche anlegen kannst. Und

00:13:37: da gibt es zum Beispiel die Möglichkeit, dass du dir einen Unterbereich oder einen Unterkonto

00:13:41: da am Steuerrücklage anlegst. Und dann kannst du eben von allem, was auf deinem Konto eingeht,

00:13:46: ein Teil auf diese Steuerrücklage umbuchen, damit du eben dann schon weißt, welches Geld

00:13:52: auf dem Konto ist eigentlich mir und welches Geld gehört eigentlich dem Finanzamt. Also

00:13:56: eine Steuerrücklage zu bilden. Und zu wissen, alles was auf dem laufenden Konto ist es mir,

00:14:01: ich habe schon was zurückgelegt. Ganz, ganz wichtig. Ja, weil das bringt dir natürlich

00:14:04: nichts. Du hast die Termine im Blick, du meldest deine Umsatzsteuer rechtzeitig an und so weiter,

00:14:10: bist aber dann zu broke und hast die Kohle schon ausgegeben. Das ist auch doof. Also am Ende des

00:14:15: Tages die Pflicht im Blick behalten, aber idealerweise schon immer, wenn Geld bei dir auf dem Konto

00:14:19: eingeht, ein bisschen was zur Seite legen auf dem Steuerrücklagekonto, einfach damit du auch

00:14:23: weißt, ich habe die Liquidität. Und das war zum Beispiel bei dem Filmemacher, von dem ich eben

00:14:28: gesprochen hatte, auch das Problem. Das eine Problem war, der hatte keine Lust, seine Belege vorzubereiten

00:14:33: oder sich um seine Buchheit und zu kümmern. Der Kern des Problems war aber, dass der eigentlich

00:14:38: zu wenig Geld hat. Das war der Kern des Problems. Das hatte ich dann im Laufe der Zeit mal so rausgehört,

00:14:43: weil sich hinzusetzen, das war für den noch nicht mal so das große Problem. Das Problem war

00:14:47: einfach, der hat über Jahre keine richtigen Anmeldungen gemacht, keine richtigen Steuererklärungen

00:14:52: abgegeben und er wusste, wenn ich jetzt meine Steuersachen fertig mache, dann kommt dann eine

00:14:57: ziemlich hohe Nachzahlung von 20, 30.000 Euro für die letzten zwei Jahre raus. Und diese Kohle

00:15:02: habe ich nicht. Das heißt, der hat im Prinzip das Geld schon ausgegeben, weil er eben sein Geld nicht

00:15:07: richtig gemanagt hat. Das Geld war schon weg, hat es ausgegeben und deswegen hatte der sich

00:15:11: selber innerlich die Blockade aufgebaut, seine Steuer zu machen, weil er dachte, wenn ich mich

00:15:15: nicht umkümmer, muss ich wenigstens nicht diese 30.000 Euro nachbezahlen. Aber das ist ein Trugschluss,

00:15:20: weil wie gesagt, das Finanzamt geht am Ende hin und schätzt. Also ich sage mal, Finanzamtsprobleme

00:15:25: sind jetzt keine Probleme, die von automatisch oder von allein verschwinden. Da sollte man schon dahinter

00:15:29: sein und aktiv sich auch drum kümmern. Das war bei ihm so ein bisschen das Problem. Er hat er einfach

00:15:34: über seinen Verhältnissen gelebt, hat mehr Geld ausgegeben auf seinem Bankkonto, als ihm eigentlich

00:15:38: gehört, weil er eben nichts zurückgelegt hat. Also wie das geht, wie man so ein Steuerrücklagekonto

00:15:44: sich einrichtet oder welcher Betrag da auch drauf sollte, komme ich gleich noch mal drauf zu sprechen,

00:15:48: ist aber eben ein riesengroßer Fehler, den ich immer wieder sehe. Selbstständige legen nicht

00:15:53: genug Geld zur Seite, leben dadurch über ihre Verhältnisse, weil sie keine Übersicht haben,

00:15:57: was muss ich eigentlich zurücklegen, um später mit dem Finanzamt keinen Stress zu haben. Und der

00:16:03: dritte Fehler, den es gibt, ist sich auf andere zu verlassen. Das mag jetzt auf den ersten Blick

00:16:08: ein bisschen seltsam klingen, wenn der Steuerberater sagt, man sollte sich nicht auf den Steuerberater

00:16:13: verlassen. Lass es mich erklären. Es gibt viele Selbstständige, die sagen, ich habe doch einen

00:16:18: Steuerberater, der Steuerberater kümmert sich um meine Angelegenheiten. Das stimmt auch so halb.

00:16:23: Der Steuerberater kümmert sich natürlich um deine Buchhaltung, der Steuerberater kümmert sich

00:16:27: natürlich um deine Einkommensteuererklärung. Der Punkt ist nur, man muss natürlich als

00:16:32: Selbstständiger den Steuerberater wirklich überhaupt in die Lage versetzen, seinen Job zu

00:16:36: machen. Das heißt, wenn ich keine Belege übermitte, also wenn ich keine Unterlagen im Steuerberater

00:16:41: schicke, wie soll der Steuerberater seinen Job machen? Das ist einfach schwierig. Und der andere

00:16:46: Aspekt ist natürlich, der Steuerberater in Deutschland ist einfach ein Beruf, der unfassbare

00:16:52: Nachwuchsmangel hat. Also es gibt in Deutschland so seit 100.000 Steuerberater. Man bräuchte eigentlich

00:16:57: noch viel, viel mehr und es werden sogar die nächsten Jahre noch viel, viel weniger, also über 50%

00:17:02: des Berufsstandes ist 60 oder älter, geht also in den nächsten Jahren und du hast heute schon ein

00:17:07: Steuerberatermangel. Das heißt, die Steuerberater sind alle chronisch überlastet. Das weiß ich,

00:17:12: weil ich viel mit Kollegen spreche. Das ist einfach so. Und dadurch, dass die so überlastet

00:17:18: sind, bleibt leider Gottes für einen wirklich guten Service. In vielen Kanzleien gar keine Zeit mehr.

00:17:24: Ich kenne Kanzleien, die haben noch eine gute Servicequalität. Ich selber bin ja auch beraten

00:17:29: tätig, nehmen aber nur sehr selektiv Mandanten an. So viel wie ich schaffe mit einer guten Servicequalität.

00:17:34: Aber viele sind eben sehr, sehr überlastet und kommen kaum hinterher. Mussten sich die letzten Jahre

00:17:40: noch um Corona Schlussabrechnungen, um Grundsteuererklärung und alle möglichen anderen Dinge kümmern.

00:17:44: Und wenn ich dann natürlich als Selbstständiger Decke, mein Steuerberater wird sich schon um alles

00:17:49: kümmern und ich beschäftige mich überhaupt nicht mit dem Thema Steuern. Dann besteht einfach die

00:17:53: Gefahr, dass sich am Ende gar keiner darum kümmert und diese Gefahr sollte man vermeiden. Wie kann

00:17:58: man das tun, indem man sich sagt, na ja, ich will für meine Selbstständigkeit, ich will für meine

00:18:03: Finanzen Verantwortung übernehmen und Finanzen, meine sachten, sind Chefsache. Die meisten machen

00:18:08: sich selbstständig, weil sie als Selbstständiger mehr verdienen wollen als im Anstellungsverhältnis und

00:18:12: eben freier sein wollen. Macht mein Sachten auch Sinn. Aber dann sollte man Finanzen auch

00:18:16: zur Chefsache erklären und dazu gehören für mich auch Steuern, weil es die größte

00:18:20: Ausgabeposition ist, die man hat. Also sollte man sich so ein bisschen mit dem Thema Steuern

00:18:24: auskennen und sollte sich ein eigenes Steuersetup, ein eigenes Steuersystem aufbauen. Das ist im

00:18:29: Prinzip die ganze Idee, die ich dahinter so ein bisschen verberge. Wie gesagt, ich will nichts Negatives

00:18:35: über Steuerberater sagen. Ich bin ja selber ein Steuerberater. Nur zum Beispiel, nur als kleines

00:18:40: Beispiel, nehmen wir an, du machst dich selbstständig. Jetzt, heute, suchst du jetzt einen Steuerberater,

00:18:46: der Steuerberater unterstützt dich bei der Gründung. Wann kann der Steuerberater die erste

00:18:49: Steuererklärung machen? Nächstes Jahr. Du schickst ihm also bis nächstes Jahr die Belege für dieses

00:18:55: Jahr. Vielleicht bucht er auch zwischendurch schon die Umsatzsteuer voranmeldung, kann durchaus sein.

00:18:59: Aber der Steuerberater hat es doch in diesem Szenario überhaupt nicht die Daten, die er braucht.

00:19:05: Um zum Beispiel zu checken, dass deine Einkommensteuer Vorauszahlungen passen. Das heißt, wenn du

00:19:09: denkst, meine Vorauszahlungen passen, der Steuerberater denkt oder der Steuerberater sagt, ich

00:19:14: habe keine Daten, um das zu beurteilen, dann besteht die Gefahr, dass am Ende sich niemand um die

00:19:18: Vorauszahlungen kümmert und dann hast du auf einmal ein Gewinn gemacht, hast du so wenig vorausgezahlt,

00:19:22: Riesennachzahlung, großes Drama. Das ist das, das viele Selbstständige als das verflickste dritte

00:19:27: Jahr bezeichnen. Hat bestimmt der ein oder andere schon mal gehört. Warum drittes Jahr? Weil ja,

00:19:31: im ersten Jahr machst du dich selbstständig. Dann gibst du meistens Ende des zweiten Jahres, manchmal

00:19:37: auch erst im dritten Jahr, die Steuerecklähung für das erste oder das zweite Jahr ab. Da kommt

00:19:42: eine Riesennachzahlung raus. Bis dahin wurden aber noch keine Vorauszahlungen ordentlich festgesetzt,

00:19:47: weil das finanzamtliche bis zur ersten Steuerecklähung auch noch nicht kennt. Und dann hast du auf einmal

00:19:51: in einem Jahr die Steuerbelastung von ein oder zwei Jahren als riesige Nachzahlung zahlbar innerhalb

00:19:57: eines Monats und gleichzeitig werden dann deine Vorauszahlungen für die Zukunft noch angepasst.

00:20:01: Das kommt dann auch noch obendrauf und das bricht viel in das Genick. Aber das ist so eine Situation,

00:20:06: wo ich sage, da kannst du auch als Steuerberater nicht so viel machen, weil du hast die Daten nicht.

00:20:10: Und der Mandant muss sich dann eben darum kümmern, dass deine Vorauszahlung passen. Aber der kümmert

00:20:14: sich häufig nicht, weil er sagt, ich habe da einen Steuerberater und dieses Loch gilt es zu

00:20:19: schließen. Ja, das ist so eine Lücke, wo ich sage, die sollte man auf jeden Fall vermeiden. Also

00:20:23: Verantwortung übernehmen, sich mit dem Thema Steuern beschäftigen. Damit war es das auch schon

00:20:28: für die heutige Folge. Ein großes Dankeschön an Buchhaltungs- und Steuerexperte Ken Kuiper und

00:20:33: natürlich auch an euch, liebe Zuhörende. Wenn ihr Feedback zu diesem Podcast habt, freue

00:20:37: ich mich, wenn ihr uns eine E-Mail schickt an Podcast@fürgründer.de. Ihr könnt uns auch gerne

00:20:41: schreiben, welche Themen ihr euch für die kommenden Folgen wünscht. Natürlich freue ich mich auch

00:20:45: über eine Bewertung auf eurem Streaming-Portal. So helft ihr anderen Gründern und Gründerinnen,

00:20:49: uns einfacher zu finden. Und damit verabschiede ich mich, bis zum nächsten Mal bei "Besser Gründen".

00:20:54: Das war "Besser Gründen", der Podcast von FürGründer.de. Weitere Folgen mit spannenden

00:21:00: Gästen findest du auf FürGründer.de/podcast oder du abonnierst uns jetzt hier auf deiner

00:21:06: Streaming-Plattform. Du möchtest dein Lieblingsthema hier im Podcast hören? Dann schreibe uns deinen

00:21:12: Themenwunsch an Podcast@fürgründer.de

00:21:14: Und die

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