Steuern zurück? In 7 Schritten die Steuererklärung selber machen (#317 mit Andreas Wieland)

00:00:00: Besser gründen, der Podcast von FürGründer.de.

00:00:04: Und hier ist euer Host und Chefredakteur von FürGründer de René Klein.

00:00:09: Hallo!

00:00:10: Schön dass du da bist und reinhörst beim Podcast von fürgründerdee.

00:00:14: Der einund dreißigste Juli rückt näher Und für viele Selbstständige heißt das die Steuererklärung muss bald beim Finanzamt sein.

00:00:21: Wer kein Steuerberater hat was sind ja die meisten Selbstständigen muss selbst dran.

00:00:26: Und genau darum geht es heute.

00:00:27: Wie mache ich meine Steuererklarungen als möglich?

00:00:30: strukturiert, vollständig und ohne Panik.

00:00:35: Und für dieses Thema habe ich mir Unterstützung geholt!

00:00:38: Bei mir hier im Würtherln-Studio ist Andreas unser Spezialist für Buchhaltung und Steuern aus der Für Gründer Redaktion.

00:00:46: Hallo Andreas

00:00:47: Hallo René Ich freue mich wieder dabei zu sein.

00:00:49: Ja und das zu so einem euphorischen Thema wie der Steuererklärungen?

00:00:54: Ja es ist auf dem ersten Blick schreckt ab Auf der anderen Seite wenn man sich damit Fast.

00:01:00: Und dann hat es eine gewisse Logik und genau was Entscheidende ist, dass man einfach einen Überblick hat, was man eigentlich machen muss.

00:01:08: Genau.

00:01:09: Gut!

00:01:09: Dann gehen wir das an.

00:01:10: Das klingt ja sehr sachlich und insofern haben wir sieben Schritte.

00:01:15: Genau!

00:01:16: Und können glaube ich so alle da ganz gut durchführen?

00:01:20: Von daher Andreas, was muss ich denn überhaupt tun um bis zum einund dreißigsten Siebenden, zwanzig sechsundzwanzig also in einem Monat meine Steuererklärung zu erledigen.

00:01:32: Also ich sollte mir jetzt zum nächsten Mal meine eigene Situation Gedanken machen, also welcher Situation bin ich?

00:01:37: Bin ich Freibürofler oder bin ich Gewerbetreibender und ein kleiner Unternehmer?

00:01:41: Dann müssen wir klar sein welche Steuererklärungen ich benötige.

00:01:44: Also beispielsweise der Freiberufler braucht zum Beispiel keine Gewerbesteuererklärungen die braucht wiederum einen Gewerbedreifender.

00:01:51: Ein Kleinenunternehmer braucht in der Regel keine Umsatzsteuererklarung.

00:01:54: das gibt allerdings Ausnahmen.

00:01:56: Diese Dinge muss ich einfach wissen und dann ist das eigentlich, kann man da ganz gezielt vorangehen.

00:02:02: Du

00:02:02: hast ja gerade verschiedene Steuererklärungen genannt.

00:02:04: also vielleicht da nochmal es ist nicht nur eine Steuererklärung die jetzt relevant ist sondern drei wenn ich richtig mitgezählt habe.

00:02:11: Richtig!

00:02:11: Also drei sind es tatsächlich für Gewerbetreibende.

00:02:14: Für Freibürofler sind's zwei, also die Einkommensteuererklärung und die Umsatzsteuerklarung.

00:02:19: Ja, dann lass uns doch mit der Einkommenssteuererklarung starten.

00:02:22: was passiert dort?

00:02:25: Gut, die Einkommensteuererklärung ist eigentlich mit der komplexesten Steuererklärungen.

00:02:30: Die betrifft mich als Person und da geht es um meine kompletten Einkünfte in einem Jahr.

00:02:35: also sprich welche Einkünfe hatte ich?

00:02:38: Und das Steuerecht kennt insgesamt sieben Einkunftsorten.

00:02:41: wenn ich Unternehmer bin habe ich Gewinneinkunftsarten.

00:02:44: davon gibt es DERA III Also Gewinn aus selbstständiger Tätigkeit ist gleich frei beruflicher Tätigkeiten gewinnen aus gewerblicher Tättigkeit Und die Landwirte gibt es dann auch noch.

00:02:54: Also Gewinn aus Land- und Forstwirtschaft haben wir vermutlich jetzt wenige Landwirten hier im Podcast, aber wie gesagt man muss es wissen dass es das gibt.

00:03:02: Genau am relevantesten für uns sind natürlich die frei beruflichen Gewinne und die gewerblichen Gewinner und die muss ich da nämlich systematisch ermitteln.

00:03:10: Du

00:03:12: hast gesagt es gibt ja sieben Einkunftsarten.

00:03:14: was können denn noch Einkünfte sein?

00:03:16: Für Nebenberuflich-Selbstständige gibt es zum Beispiel das Gehalt aus dem Job, also das Einkommen aus nicht selbständiger Arbeit ist so schön heißt.

00:03:24: Dann kann es natürlich sein dass ich als Unternehmer möglicherweise eine Mietzwohnung habe oder ein Miezhaus.

00:03:29: dann habe ich Einkünfte aus Vermietungen und Verpachtung.

00:03:32: Wenn ich z.B.

00:03:33: mit Kryptowährungen handele dann habe Ich Einkünfe aus privaten Veräußerungsgeschäften.

00:03:38: Genau wenn ich Kapitalanleger bin dann hab ich möglicherweise noch Kapitaleinkünfte.

00:03:43: Das kann sehr komplex werden.

00:03:46: Für meine Steuererklärung muss ich halt jetzt irgendwie den Gewinn ermitteln.

00:03:50: Bleiben wir jetzt von meiner Selbstständigkeit, Gruppdur lassen wir erst mal außen vor.

00:03:54: Also Gewinn aus meiner Selbständigkeit muss ich ermittlen.

00:03:58: wie mache ich das denn?

00:03:59: Genau da gibt es im Grunde für Unternehmer zwei Möglichkeiten.

00:04:02: die häufigste für unsere Zielgruppe würde ich sagen ist die einen Namen Überschussrechnung bzw EUR.

00:04:10: Die hat eine relativ einfache Grundlogik Betriebseinnahmen minus Betriebsausgaben, vorausgesetzt dass die Betriebesausgaben größer sind als die Betriebseinahmen.

00:04:20: Ansonsten hätte ich nicht mehr einen Verlust.

00:04:22: also das ist ein grundsätzlich eine relativ einfache Logik.

00:04:26: Die wird sagen wir wenn dann Abschreibungen dazu kommen.

00:04:28: ein bisschen wird sein etwas komplexer und um meine EUR beim Finanzamt abzugeben muss sich die Anlage ausfüllen.

00:04:39: Das ist quasi das offizielle Formular für die Einnahmenüberschussrechnung beim Finanzamt.

00:04:45: Dann, wenn ich jetzt den Gewinn mit der Anlage EER ermittelt habe, gibt es in der Einkommensteuererklärungen zwei Anlagen, die wichtig sind und das ist die Anlage S. Das ist für die Anlage für das Selbstständige, für das selbstständigen Gewinn sozusagen und die Anlege G für den gewerblichen Gewinn.

00:05:03: Okay.

00:05:03: Das muss sich an der Einkommenssteuererkennung angeben.

00:05:06: also heißt ich ermittlei den Gewinn und übertrage diese ganzen Dinge dann in die Entwederanlage S oder in die Anlage G.

00:05:14: Okay, schon mal drei spannende Anlagen jetzt kennengelernt.

00:05:19: Kommen wir zu der Umsatzsteuererklärung.

00:05:22: Muss die denn jeder Selbstständige abgeben?

00:05:24: Das kommt darauf an!

00:05:26: In der Regel müssen es die meisten Selbstständigen abgeben weil sie Rechnungen mit Umsatzteuer stellen.

00:05:32: Wenn ich ein Coach bin, dann schreibe ich Rechnung.

00:05:36: Wenn ich Händler bin, dann habe ich eine Kasse und die Kasse hat einen Mehrwertsteuersatz.

00:05:42: Und das heißt da muss sich Umsatzsteuer abgeben.

00:05:45: Da kommt es natürlich ein bisschen darauf an ob ich Umsatz-Steuer Voranmeldungen machen muss.

00:05:49: Das hängt ein bisschen von der Höhe der Zahllast ab, die ich im Jahr praktisch erreiche.

00:05:55: also wenn ich jetzt zum Beispiel über neuntausend Euro ans Finanzamt zahle, dann muss ich meine Umsatz Steuervoranmellung monatlich machen.

00:06:03: Wenn ich weniger als zweitausend Euro Umsatzsteuer ans Finanzamt pro Jahr bezahle, dann gebe ich nur die Umsatz-Steuerklärung ab.

00:06:10: Ansonsten gebe es dann vierteljährlich ab.

00:06:13: Genau bei der Umsatz Steuererklärung ist es quasi so das mehr oder weniger eine Korrektur Rechnung wenn nicht so will.

00:06:19: also Ich habe meine Umsatz Steuermeldungen gemacht Dann errechne ich tatsächlich die tatsächlichen Umsatz steuerzahlungen die sich aus meiner Buchhaltung ergeben Und wenn ich dann noch was nachzahlen muss, dann muss ich das im Rahmen der Umsatzsteuererklärung angeben.

00:06:37: Kann auch sein dass sich eine Umsatz-Steuerrückerstattung bekomme wenn ich eine Umsatzeuererklärung abgebe.

00:06:42: also diese Möglichkeiten gibt es genau

00:06:44: und keine Umsatz Steuererklärungen kann anfallen

00:06:48: für?

00:06:49: Wenn ich Kleinunternehmer bin, dann gebe ich in der Regel keine Umsatssteuerklarung ab.

00:06:55: Allerdings gibt es da bei den kleinen Unternehmer einen Fallstrick, und zwar das ist der Fall wenn ich im EU-Ausland einkaufe.

00:07:04: Da muss sich nämlich die Umsatzsteuer für meinen EU-Lieferanten – also wenn ich zum Beispiel Google Werbung mache – beim deutschen Finanzamt erklären.

00:07:12: Das heißt, ich muss sogar eine Umsatz-Steuervoranmeldung machen!

00:07:16: Für Google?

00:07:17: Für Meta?

00:07:18: Wen auch

00:07:19: immer?!

00:07:20: Und das darf ich dann nicht vergessen, weil das Gemeinde bei der Umsatzteuererklärung Die Umsatzsteuererklärung muss ich nicht nur abgeben, die muss sich auch ohne Aufforderungen also unaufgefordert bezahlen.

00:07:34: Wenn ich die Google Werbung nicht auf dem Schirm gehabt haben sollte dann kann es passieren dass sie bei der Betriebsriffung darauf aufmerksam gemacht werden.

00:07:43: lieber Mann Sie hätten eigentlich Umsatz-Steuereinmeldung machen müssen.

00:07:46: jetzt müssen sie quasi Umsatz Steuern nachbezahlen für Google Plus Verspätungszuschlag plus Zinsen.

00:07:53: Also das kann alles passieren.

00:07:55: Das muss ich aus Ihrem Schirm haben.

00:07:56: Für kleine Unternehmer, das ist für kleine Unternehmende wirklich eine Falle!

00:08:00: Okay also da darauf achten auch wenn nicht die kleinen Unternehmerregelungen machen oder Nutzer bin ich nicht direkt von der Umsatzsteuererklärung befreit.

00:08:11: Einkommensteuerklarung, Umsatz-Steuererklärung bleibt noch die Gewerbesteuerer Klärung betrifft die Gewerksteuer alle?

00:08:17: Oder eine Ibni?

00:08:18: Die Gewerbesteuere Erklärung trifft eben nur den Gewerbetreibenden, also nicht die Freiberufler.

00:08:22: Also wer Rechtsanwalt des Steuerberater Der bezahlt keine Gewerbesteuer, muss auch keine Erklärung abgeben.

00:08:29: Also wie gesagt nur die Gewerbetreibenden müssen das machen.

00:08:33: Bei der Gewerbesteuer gibt's natürlich auch wiederum Fallstricke.

00:08:36: Da gibt es auch Fallstrecke für Freiberufler.

00:08:38: also wenn ein Freiberufer was Gewerbeähnliches mit in sein Unternehmensportfolio mit aufnimmt und wenn er plötzlich anfängt, wenn er Zahnarzt anfängt Mundwasser zu verkaufen dann ist das eine gewerbliche Tätigkeit, dann ist es theoretisch gewerbstörpflichtig Und dann sollten diese Unternehmer schauen, dass sie die gewerblichen Tätigkeiten vom Hauptbusiness trennen.

00:09:01: Weil sonst zahlt er auf seinen ein Millionen Gewinn als Arzt plötzlich auch Gewerbesteller und das ist sicherlich nicht so optimal.

00:09:07: Dann lass uns nochmal nach Zielgruppen sortieren.

00:09:10: Freiberufler, Kleingewerbe, Kleinunternehmer und nebenberufliche Selbstständige.

00:09:15: Also fahren wir mit den Freiberufflern an!

00:09:18: Ja also der Freiberufer gibt in jedem Fall eine Einkommensteuerklärung ab.

00:09:22: Er gibt in den meisten Fällen der Anlage EUR ab, also er mittelt seinen Gewinn mit der Anlege EUR und er gibt im Rahmen der Einkommenssteuererklärung die Anlage S. Also er füllt die Anlaage S aus.

00:09:33: Es ist Minimum beim Freiberufler.

00:09:35: Hinzu kommt beim Freibürofler das er natürlich Umsatzsteuererklarungen abgibt.

00:09:39: eine Gewerbesteuererklärung gibt er grundsätzlich nicht ab.

00:09:42: Okay dann lassen Sie uns mit den Gewerbetreibenden den kleinen Gewerbeweiter

00:09:45: machen?

00:09:45: Genau da mache ich auf alle Fälle eine Einkommensteuer-Erklärung Mit der Anlage EUR in den meisten Fällen.

00:09:53: Und dafür fülle ich dann die Anlage G in der Einkommenssteuererklärung aus, um das Steuererklärungen muss sich prüfen, in den meisten Fällen muss ich es machen, also seitdem bin ich ein Kleinhunternehmer.

00:10:03: Gewerbesteuererklarung grundsätzlich ja.

00:10:06: allerdings gibt's da einen Freibetrag von ca.

00:10:08: und zwanzigtausendfünfhundert Euro.

00:10:10: Wenn ich diese Grenze überschreite, dann muss ich eine Gewerbesteuererklärung abgeben.

00:10:14: Genau!

00:10:16: Dann die Kleinunternehmer?

00:10:17: Kleinunternehmere in jedem Fall an der Einkommensteuererklärung mit der Anlage EUR.

00:10:22: Umsatzsteuer darf ich nicht ignorieren, wenn ich irgendwelche Sachverhalte habe die zu einer Umsatz- steuerpflicht führen, sprich Google Einkäufe im EU Ausland dann muss sich das tun.

00:10:33: Gewerbesteuer in der Regel mache ich das nicht weil ich habe ja eine Grenze eine Umsatzgrenze von von zwanzigtausend Euro.

00:10:41: da werde vermutlich nicht über den vierundzwanzigdausendfünfmal Euro hinauskommen.

00:10:45: theoretisch ist so was möglich.

00:10:49: Und dann muss ich halt eine Gewerbesteuererklärung abgeben, genau.

00:10:53: Ja und bleiben noch die Nebenberuflich-Selbstständigen?

00:10:56: Die nebenberufliche Selbstständigen geben mir eine Einkommenssteuererklärmung ab.

00:10:59: Da müssen in dieser Einkommensteuerklarung die Anlage N für Nichts-Sebstständigeeinkünfte abgeben... ...und den Gewinn aus der Selbstständigkeit über die Anlage EWR ermitteln, dann entweder als Anlage S, also das freiberuflichen Gewinn oder als gewerblichen Gewin mit der Anlage G. Kommt hinzu, Gewerbesteuer kann eine Rolle spielen.

00:11:22: Bei Nebenberuflich-Selbstständigen ist es eher theoretischer Fall, würde ich mir sagen.

00:11:26: Okay.

00:11:27: Ja was ist dann?

00:11:28: jetzt?

00:11:28: haben wir diesen ersten Schritt über Blick verschaffen?

00:11:31: Was ist da häufig Fehler?

00:11:32: Gut also wie gesagt das allerwichtigste ist dass sie mehr Orientierung verschaffe.

00:11:37: wenn ich jetzt einfach loslege mit den... Sie werden jetzt einfach hier reingehen Elsa und einfach stippen anfangen ohne zu wissen was ich eigentlich tun muss, dann ist es einfach nicht optimal.

00:11:48: Wenn wir vor allen Dingen meine Unterlagen sortieren, die ich benötige.

00:11:52: Also sprich... Ich muss halt vorab den Gewinn ermittelt haben.

00:11:56: Das heißt, ich muss meine Buchhaltung beieinander haben und meine Buchhalte muss vollständig sein.

00:11:59: Das ist eigentlich das Entscheidende!

00:12:01: Also ich muss mein Situation klarmachen, welche Steuererklärungen kommen für mich in Frage?

00:12:06: und der nächste Schritt ist einfach Vollständige-Buchhaltung.

00:12:09: Okay.

00:12:09: Ja, das ist ein guter Stichwicherwort.

00:12:12: Der Übergang zum zweiten Schritt.

00:12:13: also Schritt eins war Orientierung klären, welche Anlagen und Erklärungen überhaupt relevant sind.

00:12:20: Danach die Grundlagen.

00:12:21: sind alle Unterlagen.

00:12:22: da ist die Buchhaltung komplett und fehlt nicht vielleicht noch irgendwo ein Beleg.

00:12:27: Genau also ich muss im Prinzip schauen dass meine Buchhaltungskomplette ist.

00:12:33: im Idealfall habe ich das mit einer Buchhaltingssoftware gemacht.

00:12:36: Da

00:12:37: kann ich davon ausgehen, dass es komplett ist.

00:12:39: wenn ich monatlich meine belege buche dann kann Ich davon Ausgehen Dass Es Komplett Ist.

00:12:45: Da habe ich dann auch die besten Voraussetzungen dafür, die Anlage EUR auszufüllen.

00:12:49: Also wie wir es checken sind meine Grundrechnungen komplett.

00:12:51: Sind alle Zahlungseingänge gecheckt?

00:12:54: Ist da jeweils ein Beleg vorhanden?

00:12:56: Sind alle Lieferantenrechnung verhanden und sind alle Betriebsausgaben einschließlich Quittungen, einschliesslich irgendwelche sonstigen kleinen Dinge?

00:13:04: ist das alles komplett.

00:13:06: Das ist die Grundvoraussetzung.

00:13:08: Genau, es sind auch alle betrieblichen Anschaffungen erfasst.

00:13:10: Also habe ich irgendwie Investitionen geteilt?

00:13:13: Die haben mir ein PC gekauft und habe ich Büro-Mobilier gekauft, solche Dinge.

00:13:16: also das muss einfach komplett sein.

00:13:18: Ja hier auch nochmal an den Spruch erinnert keine Zahlung ohne Beleg.

00:13:22: insofern alles was irgendwie über meinen Geschäftskonto geflossen ist oder aus meiner Kasse muss belegbar sein.

00:13:32: so da gilt jetzt das alles zusammen zu tragen.

00:13:36: Jetzt sitze ich also vor dem Rechner.

00:13:38: Also irgendwann muss ich mich ja trotzdem an den Rechner setzen.

00:13:40: Meine Steuererklärung zu machen, die wird ja heutzutage digital gemacht.

00:13:45: Wo fange ich dann jetzt am besten an?

00:13:48: Am besten fangen wir mit den Einnahmen an!

00:13:51: Da gibt es einen Grundsatz... also du darfst keinesfalls eine Einnahme vergessen, da ist das Bilanz halt empfindlich.

00:13:58: Wenn du eine Einname vergisst und das stellt dir das Finanzamt, du möchtest Steuern hinterziehen.

00:14:04: Das ist krass formuliert aber es genau so ist es.

00:14:07: Das heißt, du darfst keine Kundenreinung vergessen.

00:14:08: Darfst keine Bar-Einnahme vergessen.

00:14:10: Auch die Zahlungsanbieter wie PayPal oder Stripe darf man nicht vergessen auch so Plattformumsätze... ...wie TitchiStore, Amazon und Ebay.

00:14:18: So darf man einfach nicht vergessen muss!

00:14:20: Die Einnahmenseite muss komplett sein weil sonst habe ich eventuell ein rechtliches Problem.

00:14:25: Natürlich die Ausgabenseite muss natürlich auch komplett sein.

00:14:28: Ja das ist einfach einfach auch wichtig.

00:14:33: Aber Einnahmen zuerst?

00:14:34: Dann auf die Ausgauben schauen.

00:14:36: Genau, weil bei den Ausgaben... Also im Finanzamt ist es grundsätzlich egal ob ich eine Ausgabe vergesse.

00:14:42: Im Finanzamt im Gegenteil, das hat da gar nichts dagegen.

00:14:47: Weil im Zweifel wird dann dein Gewinn höher!

00:14:50: Du hast zwar Geld ausgegeben aber dein Gewinne ist trotzdem nicht so niedrig wie er eigentlich durch die Ausgabesein sollte.

00:14:56: Das ist dem Finanzamtwurscht.

00:14:58: also wenn du ne Ausgabel vergisst kommst du nicht ins Gefängnis sondern du zahlst einfach nur zu viel Steuer.

00:15:04: Das ist aber ein Punkt, den möchten wir eigentlich vermeiden.

00:15:07: Das heißt ich sollte mich tunlichst darum bemühen Belege für Zahlungen zu organisieren.

00:15:13: Aber was ist dann in der Praxis mit Verlohrenen oder Vergessenen belegen?

00:15:18: Genau wenn ich einen Beleg vergessen habe gibt es ein Instrument und das ist der sogenannte Eigenbeleg.

00:15:23: Also im ersten Schritt sollte ich natürlich schauen dass sich von einem Lieferanten oder vom Geschäftspater die Rechnung bekommen.

00:15:29: da rufe ich an oder melde ich an und sage brauche eine Rechnoskopie dann ist das Thema erledigt.

00:15:34: Sollte das nicht möglich sein, beispielsweise bei so Dingen wie Parkbelegen auf irgendwelchen Messen oder irgendwelche Quittungen?

00:15:41: Dann kann ich einen sogenannten Eigenbeleg erstellen und da muss ich dann quasi nachweisen, aha!

00:15:47: Ich habe diese Ausgabe gehabt an dem und dem Tag.

00:15:50: wegen diesem Anlass wird das Finanzamt einen solchen Eigenwilliger auch akzeptieren, wenn man es nicht übertreibt.

00:15:57: Also sagen wir mal, wenn ich neunzig Prozent meiner Buchhaltung mit der Eigenwilligen dann kann es sein dass ihr die Probleme beim Finanzamt bekommen.

00:16:04: Dann werden die Wahrscheinlich-sagen junge du hast deine Buchhaltungen nicht im Griff.

00:16:07: jetzt schätzen wir mal ein bisschen was du so alles verdient haben könntest und das ist meistens dann schlecht.

00:16:13: Es ist jetzt ein bisschen spät darauf hinzuweisen haltet eure Buchhaltungsunterherrich sauber sammelt alle Belege.

00:16:20: also den Hinweis Kann man jetzt nur vorwärtsgewandt geben.

00:16:24: Aber alle die, die jetzt im Prinzip vielleicht den einen oder anderen Beleg nicht mehr parat haben.

00:16:30: der Eigenbeleg ist da nochmal eine Möglichkeit?

00:16:33: oder eben dann noch mal nachzufragen okay könnt ihr mir dem Beleg hierfür und dafür schicken?

00:16:38: Du hast gesagt das Finanzamt, dem ist es im Prinzip erstmal egal ob ich ein Beleg für eine Ausgabe vergesse.

00:16:45: was aber glaube ich dem Finanzamt nicht egal ist wenn Einreiche, die gar keine betriebliche Ausgabe ist.

00:16:54: Vielleicht kannst du da nochmal drauf eingehen.

00:16:56: kurz?

00:16:57: Absolut!

00:16:58: Also das Finanzamt, Betriebsausgaben dienen dazu dein Unternehmen quasi zu befeuern.

00:17:05: Das sind quasi der Treibstoff für deinen Unternehmen.

00:17:08: Es sind quasi sogenannten Produktionsfaktoren, die du brauchst um deine Leistung zu erstellen.

00:17:13: Betriebsausgaben sollen nicht dem persönlichen Luxus und dem Pläsier des Unternehmens dienen.

00:17:19: also Finanzamt möchte ihr keine Luxusfinanzierung machen mit Betriebsausgaben, also das ist ein wichtiger Punkt.

00:17:28: Und so Dinge wie was er sich kann ich meinen Ferrari absetzen weil ich Zahnarzt bin und gerade meine Patienten besuche, so als mag das Finanzamt nicht, sowas wird das Finanzamtsamt auch nicht akzeptieren.

00:17:41: Anders ist es ja auch so dass jetzt nicht alle Dinge gleich automatisch Einnahmen und Ausgaben in der Buchhaltung sind.

00:17:50: Also Dinge, die jetzt vielleicht nicht in der Buchhaltung auftauchen?

00:17:53: Was hat es damit auf sich?

00:17:55: Genau da gibt's ein paar Punkte, die oft vergessen werden und zum Beispiel Kosten von Arbeitszimmern und Homeoffice.

00:18:00: Ich kann wenn ich einen Arbeitszimmers habe oder wenn ich von zu Hause aus arbeite, kann ich Kosten absetzen.

00:18:07: Zum Beispiel auch wenn ich kein Geschäftsauto, keinen Geschäftsfahrzeug habe, kann mich Fahrtkosten, die beruflich bedingt sind und ich nachweisen kann, absetzen.

00:18:16: dann wenn ich oft auf Geschäftsreisen bin.

00:18:19: Also ich kann zwar grundsätzlich Verpflegungen nicht von der Steuerabsetzung.

00:18:24: Ich kann meine Supermarkt-Einkäufe nicht von einer Steuer absetzen, aber ich kann sagen okay, ich habe einen höheren Aufwand für Verpflege gehabt auf Geschäftsreisen und da gibt es auch sogenannte Verpflegungspasschale.

00:18:35: also das sollte man definitiv auf dem Schirm haben.

00:18:39: oder wenn ich zum Beispiel private Gegenstände habe die ich fürs Business benutze Angestellter, mach mich selbstständig.

00:18:49: Ich habe dann irgendwie einen Schreibtisch mir irgendwann mal gekauft.

00:18:52: Wenn dieser Schreibtische noch einen bestimmten Wert haben sollte Dann macht es absolut Sinn den ins Betriebsvermögen einzulegen und abzuschreiben.

00:19:00: Also da kann man ein paar Euro Steuern auf alle Fälle sparen Oder auch die anteiligen Telefon- und Internetkosten wenn es privat bezahlt wird.

00:19:11: Das kann man auch machen.

00:19:13: Aber wie gesagt diese Dinge muss ich eben aktiv ermitteln Weil die Tauchen in der normalen Buchhalt nicht auf... Also, die wird mir auch kein Lex-Ware, keinen Saftesco oder keinen Buchhaltungsprogramm drauf aufmerksam machen.

00:19:26: Sondern da muss ich mich selber drumkehren.

00:19:28: Genau!

00:19:30: Was kann ich dann tun um das dann auch plausible vielleicht aufzulisten?

00:19:35: Gut also wenn ich jetzt zum Beispiel... Also nehmen wir mal die Verpflegungspauschale so.

00:19:39: Ich sage mal haben wir dreitägige Geschäftsreise Da hab ich einen Anreisetag und Abpreisetag.

00:19:45: Da kann ich vierzehn Euro pro für Anreise- und Abreise jeweils ansetzen, also in Summe von achtundzwanzig Euro.

00:19:52: Für jeden Auswärtstag kann ich ebenfalls für Verpflegung achtund zwanzig euro absetzen.

00:19:57: Dann muss sich halt einfach hergehen und eine Liste machen wo war ich?

00:20:02: Welche Reisen habe ich getätigt?

00:20:04: Das muss ich ja plausibel machen.

00:20:06: wenn ich ein Messe besucht habe oder was weiß ich im Internetkonferenz in Berlin Dann muss ich jetzt sagen, okay, war auf der Konferenz.

00:20:13: Da habe ich möglicherweise auch eine Eintrittskarte mir gekauft und dann kann ich halt sagen, ich war da auf Geschäftsreise und setze diese Verbliegungspauschale einfach

00:20:22: ab.".

00:20:23: So, dann haben wir jetzt im Prinzip die Unterlagen und die Buchhaltung vervollständigt.

00:20:27: Alle Einnahmen, Ausgaben, Belegekontobewegungen sind hoffentlich sortiert.

00:20:33: Jetzt kommen wir zum Herzstück.

00:20:33: Du hast das ja vorhin schon erwähnt – die Gewinnermittlung mit der Einnahmeüberschussrechnung?

00:20:40: Genau!

00:20:41: die Einnahmenüberschussrechnung und dazu muss ich quasi die Anlage EWR ausfüllen.

00:20:47: Das ist in ELS, das macht mein ELS da, es kann meine ELS machen oder man macht's mit einer Steuersoft, aber da kommen wir ja noch zu den Tools.

00:20:57: Fakt ist, dass die Einnahme in Überschuss-Rechnungen ELS vergleichsweise gut zu händeln würde ich mal sagen Wir haben dann auch ein eigenes Video, einen eigenen Ratgeber.

00:21:06: Da haben wir eine Schritt für Schrittanleitung wie man das machen kann.

00:21:11: Wie gesagt, ich erfasse zunächst mal meine persönlichen Daten dann gebe ich, erfasse sich meine Betriebseinnahmen, meine Betriebsausgaben.

00:21:18: da muss ich auch meine Investitionen erfassen, also sprich mein Anlagevermögen was ich im Betrieb an Vermögen habe.

00:21:26: Meine PC ist meine Büro-Heinrichtung und daraus ergibt sich eben ein Gewinn den ich in die entsprechenden Anlagen in der Einkommensteuererklärung erfasse.

00:21:39: Ja, wir haben ja vorhin schon gesagt was quasi alles also dass die Einnahmen besonders sensibel und gut eingetragen werden sollten.

00:21:48: Alle Kundenrechnungen alle Honorare.

00:21:50: mal wenn dem Finanzamt da etwas auffällt dann schauen sie auch nochmal viel stärker hin und schätzen im Zweifel.

00:21:56: Dann wären

00:21:57: dir dann strenger.

00:21:57: genau das kann man so sagen

00:21:58: nicht auch bei den Ausgaben hattest du vorhin auch schon gesagt Sie müssen betrieblich veranlasst sein.

00:22:05: also ganz ganz wichtig Zusammenhang mit der selbstständigen Tätigkeit stehen das natürlich dann Software, Büro Material auch kosten.

00:22:16: Naja wenn ich den Steuerberater habe, dann wird er jetzt für mich die Anlage ausfüllen vermutlich aber auch glaube dass ist wichtig und das vergessen viele Fortbildung.

00:22:25: also hab ich irgendwo irgendwelche Onlinekurse

00:22:28: zum Beispiel genau

00:22:29: vielleicht gekauft Dann kann ich das dort mit reinpacken.

00:22:34: Genau Betriebsnotwendig hatten wir schon bisschen definiert.

00:22:38: Vielleicht schauen wir noch mal, was ist mit Dingen, die ich privat und geschäftlich nutze?

00:22:45: Genau.

00:22:46: Bei der privaten und geschäftlichen Nutzung ist es ein Firmenfahrzeug.

00:22:51: Also wenn ich tatsächlich einen Firmen-Fahrzeug habe – das kann nicht machen, wenn ich mehr als fünfzig Prozent betriebliche Nutze – dann muss sich ein Firmanfahrzeug versteuern.

00:23:02: Ich hab auf alle Fälle den Privatanteil und den muss ich entweder mit einer Einprozentregelung oder dem Fahrtenbuch versteuern.

00:23:08: Fahrtenbuch ist relativ komplex, ist sehr streng.

00:23:13: Fahrtenbruch muss grundsätzlich eigentlich handschriftlich geführt werden.

00:23:16: mittlerweile gibt es aber auch die elektronischen Fahrtenbücher, die mit Zweifel vorzuziehen sind.

00:23:20: in der Regel werden die elektro- nischen Fahrtmücher anerkannt wenn sie sauber geführt wird.

00:23:25: Handschriftliche Fahrtmittel sind nahezu unmöglich beim Finanzamt durchzubekommen.

00:23:31: also das persönliche Erfahrung kennt Steuerberater.

00:23:35: selbst Steuberater, die ihre Fadenbücher handschriftlich erfassen, scheitern oft beim Finanzamt.

00:23:42: Das macht der Betriebsruf einfach nicht mit.

00:23:45: Das Problem ist das Fahrtenbuch lohnt sich grundsätzlich.

00:23:48: wenn ich hier ein teures Auto habe... Also wenn ich ein sehr teures Autor habe, dass es bei Steuerbehörden ja oft mal da fallt und dann ist die Einprozent-Regelung ungünstig und da ist natürlich der Fahrtenbruch perfekt.

00:24:01: Und das muss aber wirklich hundertprozentig wasserdicht sein.

00:24:04: Da muss wirklich jede Fahrt erfasst sein und wenn ich die Fahrt versuche, sich zum Supermarkt vergessen haben sollte dann wird das komplette Fahrtenbuch nicht akzeptiert.

00:24:14: oder da muss man mit einem Prozentregelung versteuern.

00:24:17: Okay also da genau aufpassen dass ist ja.

00:24:19: dann sagen wir das Firmfahrzeug ist schon relativ groß.

00:24:22: aber nehmen wir mal das Handy was ja jeder von uns hat.

00:24:25: viele Freiberufler haben dann wahrscheinlich eine Handy privat nutzen das aber auch beruflich.

00:24:30: Dann können sie das ja auch ansetzen.

00:24:33: Nutzen ist auch beruflich, ja.

00:24:34: Im Prinzip kann man beim Handy sagen, fünfzig Prozent kosten, jetzt egal was muss ich, kann nicht betrieblich nutzen also das ein oder andere Geschäftshandy.

00:24:43: dann wird natürlich sagen okay kannst du nachweisen dass es nur zu hundert Prozent benutzt?

00:24:47: Also wenn ich zwei Handys habe, das eine ist Business, das andere ist Privat Dann ist es klar und dann ist es easy.

00:24:54: aber wenn ihr jetzt so privates Handy habe kann ich es zu fünfzig prozent betrieblich nutzen.

00:24:58: Das sollte immer funktionieren.

00:25:02: Da nochmal darauf achten, der betriebliche Anteil von solchen gemischt genutzten Dingen.

00:25:06: Also auch zum Beispiel das Internet was ich zuhause schon privat habe kann Ich natürlich dann auch zum Teil beruflich nutzen Kann ich absetzen wenn ich den Laptop so und so nutze.

00:25:16: Dann muss ich halt schauen.

00:25:17: also der betriebliche anteil gehört dann in meine steuer.

00:25:20: Erklärung

00:25:21: Genau okay.

00:25:23: also nicht einfach zu hundert prozent ansetzen.

00:25:25: Wohl landet dann der gewinn in der Steuererklärung.

00:25:29: genau der Gewinn wird in die Anlage S oder die Anlege G eingetragen, je nachdem ob ich frei beruflich bin oder ob ich gewerbetreibend bin.

00:25:36: Kann ich jetzt bei der Steuererklärung noch Steuern sparen?

00:25:40: Das ist eine Frage, die jetzt im dritten Schritt abgeschlossen haben, die natürlich viele interessiert.

00:25:49: Also kann ich Betriebsausgaben optimieren und Steuersparen?

00:25:52: Was geht da jetzt noch?

00:25:55: Das Thema mit der Verpflegungsparschale haben wir ja vorhin schon angesprochen, also da gibt es ja keinen Beleg.

00:26:01: Bei Pauschalen gibt's grundsätzlich immer kein Beleg.

00:26:03: das heißt an diese Dinge muss ich einfach denken.

00:26:05: Das heisst wenn ich auf Geschäftsreisen bin sollte ich die Verpflegungspauschale auf alle Fälle nutzen.

00:26:10: Vor allen Dingen wenn ich oft auf Geschäft reisen bin.

00:26:12: Also wenn du nur einmal im Jahr auf Geschäftskreise bin und dann fällt sich so ins Gewicht.

00:26:18: aber wenn ich sagen mal einen ganzen Monat auf Geschäftszereise bin zusammengezählt Dann macht es definitiv bemerkbar.

00:26:25: Das können dann schon ein paar bis zu tausend Euro pro Jahr sein, die mir dann her schenken würde wenn was nicht machen würde.

00:26:32: Dann kommt natürlich das Homeoffice dazu und da gibt's im Prinzip zwei Regeln.

00:26:38: also nehme mal an ich wohne zur Miete Und ich habe einen abgeschlossenes Arbeitszimmer und das ist Voraussetzung.

00:26:46: Dann kann ich dieses abgeschlossene Arbeitszimmern anteilig mit anteiligen Miete und Nebenkosten absetzen.

00:26:54: Genau, da kann ich dann wirklich alles machen.

00:26:58: Da kann ich sagen okay, ich hatte die und die Miete, ich habe die und Hausmeisterkosten in der Nebenkostenabrechnung beziehungsweise ich sage dann ok, ich setze die komplette anteilige Warmmiete ab.

00:27:10: das kommt immer darauf an wenn die Nebenkonsten eine Abrechnungen erscheint aber das ist grundsätzlich möglich.

00:27:16: Das Finanzamt ist allerdings durchaus streng beim Homeoffice.

00:27:20: also Fragen danach.

00:27:22: Und also persönlich habe ich es erlebt, dass ich einen Fragebogen geschickt bekommen habe mit so einem fünffseitigen Frageboggen.

00:27:30: da musste dann rein die Nebenkosten abbrechen und da musste rein der Bildvertrag, da musste der Grund aus der Wohnung rein um nachzuweisen okay dieses Zimmer ist mein Arbeitszimmer, da mussten Fotos von dem Zimmer rein, da muss dann auch wirklich alles private... Da dürfte nichts Privates drin sein, das muss den rein rassiges Arbeitszimmer sozusagen sein.

00:27:51: Und wenn man das sauber dokumentiert und belegt, kann man es auch durchsetzen?

00:27:55: Also persönlich mir ist es gelungen meine Arbeit zum Beispiel abzusetzen.

00:27:58: Es hat funktioniert.

00:27:59: also das waren doch Anteilige Kosten von gut drei tausend sechszehntel Euro pro Jahr, die man dann absetzen kann.

00:28:05: Das macht ihr dann schon bemerkbar.

00:28:07: dieser Podcast wird präsentiert von der KfW Bankengruppe.

00:28:12: Ob sie gründen oder in ein bestehendes Unternehmen einsteigen, Fördermittel der KfW erleichtern ihnen die Existenzgründung und ihre ersten Jahre der Selbstständigkeit.

00:28:21: Finden Sie die passende Förderung und lassen sich von anderen Vollblutunternehmerinnen und Unternehmern inspirieren unter kfwde-slash-gründen-und-kfwdee-slasch-Nachfolge.

00:28:32: Alle wichtigen Infos dazu finden sich auch in den Shownotes dieser Folge.

00:28:37: Was ist die voraussetzung für einen?

00:28:41: Ich habe hier auch wirklich eine Arbeitszimmer.

00:28:43: Also, dass du die Voraussetzung bist, das ist wirklich ausschließlich betrieblich Nutze.

00:28:48: Es kann zu zehn Prozent was Privates drinstehen.

00:28:51: vielleicht nicht unbedingt mein Heimtrainer aber wenn ich jetzt ein Bücherregal habe wo neben Fachliteratur einmal der Goethe drin steht dann wird's finanzamt sagen okay es in Ordnung passt.

00:29:01: Sind Durchgangszimmer ok?

00:29:03: Durchgangszimmer sind nicht ok.

00:29:04: also durchgangs Zimmer muss ein eigenständiges abgeschlossenes Zimmer sein.

00:29:09: Du

00:29:10: hattest ja gesagt, es gibt zwei Möglichkeiten.

00:29:11: Wenn ich jetzt diesen eigenen Raum nicht habe?

00:29:15: Habe ich eine Homeoffice-Möglichkeit?

00:29:17: Dann hab' ich eine homeoffice Möglichkeit und zwar mit der Homeofficespauschale.

00:29:21: die beträgt pro Arbeitstag im Home Office sechs Euro gilt für zweihundertzehn Arbeitstage im Jahr.

00:29:28: also da kommt man auch gut hin weil in dem Regel hat er einen Geschäftsjahr wenn wir's vom Motor bis Freitag rechnet zweihundertfünfzig Arbeitstage.

00:29:38: Und da kommen wir mit den zweihundertzehn Tagen gut hin und kann sogar noch auf Geschäftsreise gehen oder in Urlaub gehen.

00:29:43: Und das heißt, ich kann zwölfhundertsechzig Euro, tausendstausendzehntig Euro als Homeoffice-Parschale absetzen, genau.

00:29:50: Noch eine Variante?

00:29:52: Wenn mir quasi ein Haar ... Das Haus gehört oder die Wohnung, der ich wohne, wie sieht es damit im Arbeitszimmer aus?

00:30:00: Da ist es eher ratsam.

00:30:02: Also in dem meisten Fälle ist es eh ratsam die Homeoffice Pauschale zu wählen und definitiv kein eigenes Arbeitszimmer einzurichten.

00:30:11: Also da würde ich dann den Heimtrainer ins in mein Arbeitszimmepacken, um dem Finanzamt zu zeigen das ist Zimmernutzig auch privat weil beim Arbeitszimmers mit meiner eigenen Mobil hier ist sogar das Finanzamtschaft drauf dass du ein eigenes arbeitszimmer hast.

00:30:28: man kann zwar irgendwelche Anschaffungskosten der Immobilie fürs erste Absetzen, aber sobald ich meine Selbstständigkeit aufgebe.

00:30:37: Dann ist quasi dieses häusliche Arbeitszimmer eine Betriebsentnahme und die muss sich dann in voller Höhe versteuern.

00:30:44: Und in der Regel sind diese nachträglichen Versteuerungen höher als den Vorteil, den ich durch Abschreibung usw.

00:30:53: für das Arbeitszimmert hatte.

00:30:54: Also da sollte man wirklich aufpassen!

00:30:56: Okay also da Achtung.

00:30:59: Über das Thema Versteuerung von Fahrten mit dem Pkw zu Kunden und Termin, hatten wir schon gesprochen.

00:31:07: Also da immer darauf achten wie hoch der betriebliche Anteil ist dann eben Fahrtenbuch ein Prozentmethode.

00:31:13: Da haben wir auch für gründer.de sehr viel Infos zu.

00:31:19: vielleicht dazu eine Ergänzung der private Pkw.

00:31:22: Wir haben ja gesagt, beim betrieblichen PkW muss ich ein strenges Fahrtenbuch führen.

00:31:27: Wenn ich jetzt mein privaten Pkwe eine Fach mache dann muss ich es einfach dokumentieren.

00:31:33: also wenn ich nachweisen kann okay ich war da beim Kunden habe meine, hab in meiner Excel-Tabelle diese ganzen Dinge eingetragen und ich konnte das wirklich nachweisen.

00:31:42: Da muss ich nicht jede Fahrt aufzeihen sondern reicht es mir mit dem privaten ausschließlich die Kundenfahrten oder die beruflichen Fahrten aufzuzeichnen.

00:31:51: Und dann kann ich hier Kosten, Gästen machen ob das Maut Gebühren sind, ob das Tankgebühren sind und so weiter.

00:31:59: Das geht dann.

00:32:00: So was sollte man denken wenn man das beim privaten Pkw natürlich vergessen kann?

00:32:05: Ganz wichtig an dieser Stelle die Nachfrage Wenn ich zu schnell auf dem Weg zum Kunden war wie sieht es mit dem Ticket aus was ich für zu schnelles Fahren bekomme?

00:32:13: Also, das Strafzettel kann ich leider nicht von der Steuer absetzen.

00:32:17: Selbst wenn ich argumentiere... ...wenn ich sich nicht zehn Ampel überfahren hätte.

00:32:22: Du musst

00:32:22: doch!

00:32:22: Ja,

00:32:23: ganz schnell.

00:32:24: Wenn ich meinen Kundentermin verpassen hätte... Ich kann natürlich aus Sicht des Unternehmens sagen, dass sind doch Betriebsausgaben aber finanzamt ist in diesen Dingen knallhart und gnadenlos.

00:32:36: Gilt

00:32:36: auch für den Ticket für Falschparken?

00:32:40: Ich kann ein Parkschein absetzen, das ja Aber den Strafzettel für Falschparken

00:32:46: ist

00:32:46: nicht mit einem Parkticket zu verwechseln.

00:32:51: Verpflegungspauschalen hatten wir auch schon kurz angesprochen, ich glaube vielleicht da nochmal auf dieses Szenario zum Beispiel Freiberufler die zur Frankfurter Buchmesse fahren dass da dann häufig wahrscheinlich gar nichts so sehr darauf geachtet wird.

00:33:05: ja Mensch das war doch beruflich veranlasst.

00:33:07: Da kann ich doch meine Zugtickets mein Übernachtungskosten oder wie sieht es aus?

00:33:13: Also sagen wir mal so, wenn ich die Frankfurter Buchmesse als Betrieb für mich betrieblich notwendige E-Messe ansehe weil ich tatsächlich Autor bin oder weil ich im Medienbusiness unterwegs bin dann kann das durchaus eine Geschäftsreise sein.

00:33:26: Das ist ganz klar!

00:33:28: Da kann ich auch die Hotelübernachtung absetzen.

00:33:31: Ich komme in den Verpflegungsbarscher haben wir schon genannt.

00:33:33: Wenn ich jetzt aber sagen soll wunderbar liebe Lebenspartnerin.

00:33:40: Jetzt fahren wir zur Frankfurter Buchmesse.

00:33:43: Da lassen uns uns richtig gut gehen, da geben wir ein schickes

00:33:45: Hotel.".

00:33:46: Dann wird das Finanzamt diese Dinge nicht akzeptieren?

00:33:50: Also irgendwelche privaten Luxus-Dinge auf Geschäftsreisen wird es Finanzamt nicht akzipieren.

00:33:55: oder wenn ihr dann sagt okay den Hoppern besucht, den setzt sie auch noch ab... Das geht dann leider nicht!

00:34:00: Auch da gut trennen, aber wenn man einen Tag verlängert ist ok, aber dann dieser Hotelübernachtung nicht mit einreichen kann natürlich sein dass das Finanzamt da nicht genau hinschaut, weil natürlich auch nicht alles supergenau und andauernd geprüft wird.

00:34:17: Aber hin und wieder gibt es ja Betriebsprüfungen und dann wird eben genau geschaut.

00:34:21: Und dann kann es schon auffallen, dass die Buchmesse ja gar nicht zwei Wochen gedauert hat sondern nur eine.

00:34:29: insofern da nicht übertreiben.

00:34:32: Apropos nicht über treiben was ist mit Geschäftsessen?

00:34:36: Genau beim Geschäfts Essen.

00:34:38: Das war früher eine klassische Methode von Selbstständigen, hier Betriebsausgaben zu produzieren.

00:34:45: Deswegen ist das Finanzamt da relativ streng.

00:34:47: Es gibt ganz klare Regeln.

00:34:50: Ich kann Geschäftsessen von der Netto-Summe her zu siebzig Prozent betrieblich absetzen.

00:34:57: Zu dreißig Prozent muss ich privat teilen.

00:34:59: Dann muss ich aber ein Geschäfts-Essen auch sauber dokumentieren.

00:35:03: Was war der Anlass dieses Geschäftsessens?

00:35:06: Da muss ich dann meine Geschäftspartner benennen, die ich bei diesen Geschäftsessen bewertet habe.

00:35:13: Und das muss wirklich ein guter Grund sein ist wenn ich sage okay, ich treffe mich mit meinem Softwareentwickler und mache einen Arbeitsessen für meine neue Website.

00:35:21: Wenn ich das sauber dokumentieren kann, ist es wunderbar!

00:35:24: Wenn ich aber nur hinschreibe war mit Geschäftsparten XY Essen und begründete das nicht, dann wird Finanzamt diesen Bewertungsbelieg ablehnen.

00:35:34: Das ist auch etwas, was unsere Office-Managerin Dana E. regelmäßig bei uns einfordert wenn wir ihr Quittungen aus dem Restaurant hinlegen dass wir immer noch mal ergänzen wer war dabei und so weiter.

00:35:47: ja das vergisst man schnell weil muss er immer aufschreiben händisch also insofern ich kenne das

00:35:52: Genau.

00:35:55: apropos Eigenbeleg Wenn jetzt zum Beispiel einen Gastronom keinen klassischen Bewertungsbeläge auszurücken kann, dass solche Gastronomen so was geben.

00:36:05: Dann kann ich das mit dem Eigenbildungen machen.

00:36:07: Wenn ich das auf einem eigenbelegshaue Dokumentiere ist es auch okay und es geht.

00:36:12: Aber auch da gilt Es sollte nicht die Regel sein, sonst wird das Finanzamt genauer hinschauen sondern eher die Ausnahme, dass sich mir für Geschäftsessen ein Eigenbeleg ausstellen muss.

00:36:26: Abschreibung Andreas Warum sind die beim Steuersparen so wichtig?

00:36:32: Gut, Abschreibungen wirken.

00:36:34: Also ich kaufe mir zum Beispiel eine Büroeinrichtung für dreizehntausend Euro.

00:36:39: Das ist eine gute Zahl.

00:36:41: bei einer Büro-Einrichting kann ich für drei zehn Jahre abschreiben.

00:36:44: Und das heißt wenn ich mir sowas kaufe dann kann ich am ersten Geschäftsjahr nicht dreizehntausend Euro absetzen sondern nur tausend euro.

00:36:53: D. h., eine größere Abschreibung wirkt nicht sofort als Ausgabe.

00:36:58: Ja da gibt es also verschiedene Fälle für verschiedene Typen von Abschreibungen, für verschiedene Investitionsgüter in verschiedenen Preiskategorien.

00:37:09: Also wenn ich mir Güterank schaffe beispielsweise Werkzeug in einem Preisbereich bis zu einer Fünfzig Euro dann kann ich solche Dinge zum Beispiel sofort abschreiben.

00:37:21: das wirkt an wie eine Betriebsausgabe wird sofort steuerlich in voller Höhe.

00:37:26: Dann gibt es die sogenannten geringwertigen Wirtschaftsgüter, die sogenannten GWG-Güter.

00:37:32: Das sind Güter im Reißbereich zwischen zweihundert Euro und achthundert euro zum Beispiel.

00:37:39: Ich kaufe mir eine Mikrofon für mein Tonstudio oder ich kaufe einen Monitor für meinen Tonstudium.

00:37:46: Da kann ich das ebenfalls sofort dem ersten Geschäftsjahr komplett abschreiben zu hundert Prozent.

00:37:54: Dann gibt es das sogenannte Poolabschreibung, die gilt für Wirtschaftsgüter im Preisbereich zwischen zweihundertfünfzig Euro und tausend Euro.

00:38:04: Also wenn jetzt zum Beispiel verschiedene in einem Jahr wenige Güter im Bereich bis achthundert Euro gekauft haben aber dafür sehr viele Güte im Bereich bisltausend EUR.

00:38:14: und dann kann ich sagen okay ich mache diese GWG sofort Abschreibungen nicht sondern ich lege einen Abschreibungspool an wo ich diese ganzen Dinge auch die Geräte abzuwählen und reinpacken.

00:38:28: Und schreibt die dann pauschal über fünf Jahre ab, das ist auch vollkommen egal was es ist und welchen Abschreibungen, welche Abschreibungsdauer man normalerweise so einen Typ von Wirtschaftsgut nehmen würde.

00:38:42: ja also das ist dann quasi eine pauschale Abschreiben.

00:38:46: Die Poolabschreibung muss ich mir entscheiden.

00:38:48: entweder ich mache die GWG-Abschreibung bis zu achthundert Euro oder ich mach die PoolabSchreibung.

00:38:53: Beides geht nicht.

00:38:55: Und ich kann mir dann praktisch pro Geschäftsjahr entscheiden, was mache ich?

00:38:58: Mache ich GWG oder mache ich Pool?

00:39:00: Dann kann es ihm sein dass ich in meiner Buchhaltung verschiedene Pools habe... ...oder in einem Jahr da nur GWG.

00:39:07: also das ist dann alles möglich.

00:39:10: Gibt's noch Abschreibungsmöglichkeiten?

00:39:12: Genau!

00:39:13: Also die klassische Abschreiberung haben wir ja schon genannt.

00:39:20: der normal verlässt die lineare Abschreibung über eine bestimmte Nutzungsdauer.

00:39:24: Also wenn ich mir eine Maschine kaufe, dann habe in der Regel ein Zehn Jahre ... hab' ich ne Abschreibung von zehn Jahren bei Ladeneinrichtungen oder bei Büroeinrichtung habe ja eine Abschreiwung von dreizehn Jahren.

00:39:38: Da gibt's dann sogenannte Abschrebungs-Tabellen.

00:39:40: da kann ich nachschauen was ich habe und was das ist und entsprechend kann ich reagieren.

00:39:46: Eine Besonderheit gibt es bei EDV.

00:39:48: also wenn ich mehr einen PC kaufe PC plus Peripheriegeräte wie Monitor, wie Maus und so weiter.

00:39:58: So was kann ich sofort absetzen?

00:39:59: Also wenn ich mir jetzt einen wirklich schicken Mac kaufe weil ich Freiberufler bin.

00:40:04: Weil ich ihn ganz speziell ist, weil ich einfach mit Mac arbeite, weil Ich den benötige.

00:40:09: Ein teuersten Mac für sechstausend Euro.

00:40:11: Was weiß ich, was es alles gibt.

00:40:12: Den kann ich im ersten Chef-Zia komplett abschreiben.

00:40:16: Dann kann ich da durchaus mein Gewinn mindern und damit auch meine Steuern.

00:40:19: ja

00:40:21: Dann gibt es noch etwas und zwar eine sogenannte Turboabschreibung, die dekresive Turboabschreibung mit dreißig Prozent.

00:40:30: Die gilt seit ersten Juli zu fünfundzwanzig betrifft dann Investitionen, die ich im Zeitraum vom Ersten Juli zum Zwanzig getätigt habe um bis zum Ein- und Dreißig zwölfundzwziger Tätigen werde.

00:40:44: Dekressive Abschreibungen heißen natürlich Ich kann ich setze dann dreizig Prozent ab und geht dann irgendwann mal über in die lineare Abschreibung.

00:40:52: Also das ist für mich, in der Regel fürs erste Geschäftsjahr auf alle Fälle, die bessere Lösung.

00:40:58: Gibt es noch eine Abschreivungsthema?

00:41:01: Dann gibt es noch den sogenannten Investitionsabzugsbetrag.

00:41:04: Das ist ne ganz feine Sache.

00:41:06: Da kann ich sagen okay Ich plane Für die nächsten zwei Geschäfts-Jahre größere Investitionen, da kann ich Sagen Okay!

00:41:14: Ich setze für das vergangene Geschäftsjar diese geplante Investitionen bereits mit fünfzig Prozent ab.

00:41:21: Und das heißt, es ist dann eine Steuerwirkung ohne dass ich dafür Geld ausgegeben habe.

00:41:27: Also das ist auf alle Fälle eine feine Sache und es geht für Unternehmen bis zwei Hunderttausend Euro Gewinn.

00:41:34: Okay!

00:41:35: Das heißt den MEC von dem du vorhin gesprochen hast Ich habe vor denen zu kaufen.

00:41:42: Dann kann Ja, der jetzt anstehenden Steuererklärung ansetzen zu fünfzig Prozent.

00:41:50: Das mindert dort schon mal mein Gewinn meine zu zahlenden Steuern.

00:41:55: das kann ich dann natürlich gut nehmen um dann diesen MEC auch tatsächlich zu kaufen weil ich glaube dass ist wichtig zu erwähnen man muss es dann irgendwann auch kaufen sonst wird das Finanzamt dann wahrscheinlich sagen ja dann müssen wir das wieder rückgängig machen mit dem absetzen

00:42:09: Richtig alles ist dann nicht so optimal also macht da keinen guten Eindruck.

00:42:13: Also wenn ich dann nur Fake-Investitionsabzugsbeträge angehe, wird es finanziell irgendwann einmal ärgerlich.

00:42:21: Ich kann mal vorstellen oder da wird dann sicherlich bald eine relativ baldige Betriebsverpunktung kommen.

00:42:25: Davon muss man ausgeben.

00:42:28: Dann haben wir uns jetzt den Business-Teil angeschaut.

00:42:30: Einnahmen, Ausgaben und Gewinnermittlungen.

00:42:32: Mal die Betriebsausgaben gecheckt.

00:42:34: ist die Steuererklärung jetzt fertig?

00:42:37: Nein weil ich sollte dann auch noch ein bestimmtes privates Sachverhalten denken die möglich sind.

00:42:41: also Da gibt es dann verschiedene Anlagen in der Einkommensteuererklärung, wo ich dann schauen muss.

00:42:49: Gerade bei den Nebenberuflich-Selbstständigen haben wir ja schon gesagt die Anlage N also die Anlege für den Job da muss sich quasi meine Lundsteuerjahresbescheinigung hochladen und abtippen quasi.

00:43:01: oder wenn ich ein Steuersystem habe dann macht das sogar automatisch.

00:43:06: Oder dann kann ich auch jobbezogene Werbungskosten noch mit angeben Gibt so eine Werbungkostenpauschale.

00:43:12: Aber an diese Dinge sollte man dann denken.

00:43:14: Dann gibt es natürlich auch noch im ganz Privatbereich Dinge wie Krankenversicherung, Altersvorsorge, Spenden oder Kinderbetreuung.

00:43:23: also wenn ich zum Beispiel Schulgeld bezahle weil mein Kind auf eine Privatschule geht kann ich das bis zu einem bestimmten Betrag absetzen.

00:43:31: gilt auch für Hort jetzt vor allem die nicht den Luxus einer Privatschule haben.

00:43:36: Auch die Hortkosten kann ich absetzen.

00:43:40: also dass ist möglich.

00:43:41: Oder haushaltsnahe Dienstleistungen.

00:43:43: Wenn ich zum Beispiel ein Handwerk im Haus habe, dann kann ich die Arbeitsleistung des Handwerkers absetzen.

00:43:49: Also wenn mir irgendetwas habe montieren lassen, demontiert das auch, wenn dir mehr einen Kühlschrank einbaut, dann werde ich den Kühlchrank nicht absetzen können.

00:43:58: aber die zwei Stunden, die er dafür gebraucht hat, kann ich als haushalzenahe Dienstleistungen absetzen.

00:44:02: gleiches gilt für Reinigungskräfte, die ich engagiere.

00:44:06: Dann lass uns da vielleicht jetzt nochmal gerade auf diesen Mittenfall schauen, nebenberuflich selbstständige.

00:44:12: Also wir haben einerseits jetzt ihre Anlage-ÖR gemacht dann haben sie ja noch ihr Gehalt.

00:44:18: da hattest du gesagt Da gehört der Job in die Anlage N und im Job habe ich ja die Werbungskosten.

00:44:26: was kann da reinfallen?

00:44:28: Ja da hab' ich im Prinzip... also die Werbungskosten sind nichts anderes als die Betriebsausgaben von Arbeitnehmern.

00:44:36: da gelten eigentlich nahezu die gleichen Dinge, da gibt es beispielsweise in Pferdungsparschale Fahrten zur ersten Tätigkeitstätte.

00:44:44: Also wenn ich wohne in Potsdam und fahre nach Berlin dann kann ich zum Beispiel diese Fahrten absetzen.

00:44:50: Dann kann ich Arbeitsmittel soweit sie zum Job gehören immer das absetzen.

00:44:54: Ich kann Fortbildung für den Job absetzen.

00:44:56: Ich kann Fachliteratur absetzen sofern's mir nicht der Arbeitgeber bezahlt hat.

00:45:01: Ich kan auch Bewerbungskosten absetzen oder beruflich veranlasste Reisekosten.

00:45:07: Auch da gelten diese Tagespauschalen dann auch für Arbeitnehmer.

00:45:11: Das muss man wissen, genau.

00:45:15: Ja und dann hattest du ja schon die privaten Abzüge ein paar genannt.

00:45:18: Krankenversicherung, Pflegeversicherung Spenden, Küchensteuer solche Themen.

00:45:24: Genau, private Altersvorsorge.

00:45:26: Sowas kann man definitiv mit angeben.

00:45:32: Kinder hatten wir auch kurz mit dem Thema Hort- oder Privatschule.

00:45:37: Vielleicht da noch mal wichtig, was kann da, wenn Selbstständige jetzt Kinder haben?

00:45:41: Was kann da relevant sein?

00:45:43: Ja, da können wir zum Beispiel Kinderbetreuungskosten mit ansetzen.

00:45:47: Ich kann Quartgeld, wie du schon gesagt hast, Schulgeld, wenn es relevant ist... ich kann auch Nachhilfeunterricht sofern es nachweisen kann natürlich.

00:45:58: Sofern ich dann die Rechnungen belegt dafür habe, kann ich natürlich absetzen, dass es sowas geht.

00:46:04: Also wenn ich, es gibt da so Lerncamps für Kinder.

00:46:09: Wenn man sein Kind auf so ein Lerncamp schickt dann kann man sowas mitangeben ja?

00:46:15: Gut das Thema Handwerker Haushaltsnahedienstleistung ist auch kurz angesprochen.

00:46:20: Das ist möglich das rein zu packen kann ja sowohl im privaten Bereich liegen kann aber auch sein dass mein Büro dass da irgendwas ausgebessert werden muss neue Fußboden solche Sachen können mit rein.

00:46:35: Die Reinigung, dann eben was ist betrieblich?

00:46:38: Was ist privat?

00:46:38: wahrscheinlich ein bisschen aufgeteilt?

00:46:40: Also wenn du von einem Homeoffice arbeitest ja auch musst du seit privaterm Gerüte nicht aufteilen genau klar.

00:46:44: Wichtig Rechnung vorhanden!

00:46:46: Nicht einfach Reinigungskosten und dann gibt es keine Rechnungen für die Putzkraft.

00:46:50: das sorgt dann für Probleme.

00:46:52: Am Anfang hast du auch noch gesagt Krypto, was müssen Selbstständige beachten wenn sie da privat mit Kryptowährung gehandelt haben?

00:47:00: Genau.

00:47:01: Wenn ich Kryptowährung über einen Broker kaufe, dann fällt das nicht unter diese automatischen Quellensteuer Dinge die ein guter Broker normalerweise bei Aktien oder ATFs macht.

00:47:13: Kryptowehrungen muss sich quasi als privates Veräußerungsgeschäft versteuern wenn ich einen gewissen Freibetrag überschritten habe.

00:47:20: also ich glaube da liegt bei sechsehundert, achthundert Euro so auf einem Dreherum.

00:47:24: Da muss ich dann eben solche Verkäufe versteueren.

00:47:28: Das muss ich dann auch sauber dokumentieren mit entsprechenden Verkaufs- und Einkaufsbelegen.

00:47:38: Bei Kryptowährung muss man wissen, wenn ich eine Krypto-Währung mehr als ein Jahr halte und dann veräußere oder wenn ich Gold kaufe und nach einer einjährigen Halterdauer veräußere, dann fällt nämlich keine Steuer an.

00:47:53: Deswegen müssen wir das genau dokumentieren vom Zeitpunkt des Kaufes und Zeitpunkt im Verkaufs.

00:47:59: Gut, ich würde sagen beim aktuellen Stand auch verglichen mit was war vor einem Jahr der Stand beim Bitcoin da ist jetzt das Steuerthema, das Gewinnthema.

00:48:08: nicht so ein Problem weil er liegt leider ziemlich tief.

00:48:12: wenn ich von einem Jahr eingestiegen bin dann sieht das momentan vermutlich

00:48:15: nicht mehr.

00:48:17: Wenn das ist korrekt also da muss man dann... Also wenn dass sich wiederholen sollte habe aber dann das Glück in der Regel mindestens ein Jahr gehalten habe.

00:48:27: Ja, ja.

00:48:28: Gibt es dann noch weitere private Punkte an die man zumindest mal denken sollte, die jetzt hoffentlich oder wahrscheinlich nicht häufig auftreten aber zumindest dem Kopf sein sollten?

00:48:39: Genau also.

00:48:40: da kommen dann hinzu beispielsweise Ausgaben für Gesundheit und Krankheitskosten wenn ich zum Beispiel eine Arbeitsplatzbrille benötige irgendwelche außergewöhnlichen Belastungen weil ich Verwandte pflegen muss.

00:48:53: solche Dinge Sowas kann eine Rolle spielen, sowas sollte man sich anschauen.

00:48:58: Scheidungskosten werden in der Regel nicht erstattet aber wie gesagt andere Dinge da kann man einfach mal schauen ob das funktioniert.

00:49:05: Dann

00:49:06: kommen wir zum sechsten Schritt.

00:49:08: Wir haben jetzt alles gesammelt und alle Bereiche gedacht.

00:49:12: Jetzt müssen wir das ja irgendwo eintragen ganz praktisch Und auch an das Finanzamt übermitteln.

00:49:19: Genau also.

00:49:20: Jetzt geht es um die Tools, wie fülle ich meine Steuererklärung elektronisch aus.

00:49:24: Die meisten werden sofort an Älster denken und sagen okay da brauche ich dann ein Älsterconto und muss sich halt diese ganzen Dinge dann auffüllen.

00:49:33: Es gibt aber noch eine Alternative.

00:49:36: Was denn?

00:49:36: Das Älste ist zwar das offizielle Partei der Finanzverwaltung, aber für die meisten Steuerleihen ist im Zweifeln des Steuersofts besser.

00:49:47: Grundsätzlich kostenlos, grundsätzlich auch sehr leistungsfähig.

00:49:50: Aber bei Elster erklärt mir ja so gut wie sehr wenig.

00:49:54: und wenn Elster was erklärt dann ist es sehr fach sozusagen mit sehr viel Fachschaggon.

00:50:00: Dagegen eine Steuersoftware.

00:50:01: die führt mich quasi im Rahmen eines Steuerinterview durch meine komplette Steuererklärungen.

00:50:07: also da fragt mich was mache ich?

00:50:09: weil ich Einkommensarten habe Ich hab noch einen Job bin ich ausschließlich selbstständigt tätig Freiberübler bin ich Gewerbetreibender.

00:50:20: Und dann fragt er mich nach dem Feld in der Anlage EER.

00:50:24: und dann fragte er mich, nach den entsprechenden Feldern für die Berufseinahmen, Bedürfsausgaben

00:50:29: usw.,

00:50:31: für wie quasi diese komplette Steuerkläre einschließlich der ganzen privaten Themen.

00:50:35: Klingt auf jeden Fall komfortabler!

00:50:37: Wir haben auch für Gründer.de einen großen Vergleich zum Thema Steuersoftware für Selbstständige weil du im Anfang gesagt hast.

00:50:44: da gibt es noch ein paar mehr Steuererklärung als jetzt eben bei einer Privatperson.

00:50:50: Und hier im Podcast haben wir auch vor einer Woche die Ergebnisse unseres Vergleichs, da haben wir die Top drei Tools vorgestellt.

00:50:59: Lohnt sich auf jeden Fall da nochmal rein zu hören und wer da lieber geführt wird und damit auch sicherstellen möchte das ja nichts vergisst.

00:51:09: Da ist dann eine Steuersoftware wahrscheinlich die bessere

00:51:13: Wahl

00:51:14: und auch nicht teuer!

00:51:15: Wenn ich das richtig in Erinnerung hab.

00:51:17: Also die Preise für eine einmalige Steuererklärung, die liegen bei knapp forty-sechzig Euro wenn ich mal den Testzieger zum Beispiel anschaue.

00:51:28: Ja

00:51:29: also das ist bezahlbar.

00:51:30: vor allen Dingen wenn ich dann sagen wir mal Steuerrückerstattung bekomme lohnt sich das im Allen jeden Fall.

00:51:35: Das ist gar keine Frage und ich habe die Sicherheit dass ich wirklich auf der auf der sicheren Seite bin.

00:51:42: Ich habe dann vor allen Dingen auch mittlerweile die SteuerKI bei diesen Programmen sehr gut, da kann ich tatsächlich auch Detailfragen stellen.

00:51:50: Kann ich diesen Beleg absetzen?

00:51:52: Kann ich ihn nicht absetzen und die SteuerKAI wird mir in der Regel eine Qualifizität antwortliefern.

00:51:58: Von daher darf auf jeden Fall mal reinhören.

00:52:02: Gibt es denn oder wo würdest du sagen ist jetzt das ideale Tool Setup für selbstständige um jetzt das Thema Steuererklärung anzugehen.

00:52:13: Also wenn ich jetzt einmal im Endspurt der Steuererklärung eher, sagen wir mal unorganisiert bin dann würde ich sagen in jeden Fall es gibt drei Dinge die ich brauche für die Steuererklarungen.

00:52:26: dann fürs Jahr zwanzig sechsundzwanzig.

00:52:27: Das ist eine Buchhaltungssoftware, das ist ein Geschäftskonto und das ist eine Steuersoftware.

00:52:32: also dieses Dreigesstirren sozusagen das sollte man definitiv haben weil wenn ich das dann mache Dann wird die Steuererklärung relativ schnell fertig, da muss ich dann vielleicht auch gar nicht mehr bis zum einunddreißigsten siebten warten.

00:52:45: Wenn ich merke, ich kriege eine Steuerrückerstattung, dann kann ich so was möglicherweise jetzt vielleicht sogar schon im März machen und dann krieg ich schneller meine Steuer-Rückerstatter.

00:52:54: Also das macht definitiv Sinn mit dem Tool Arsenal zu arbeiten.

00:52:59: Gar keine Frage!

00:53:00: Gibt es einen Case wo du sagen würdest Elster ist trotzdem okay?

00:53:04: Elster is ok wenn ich... Wenn mein Steuerfall überschaubar ist, wenn ich, sagen wir mal, mich sehr gut auskenne... ...wenn ich eher wenige Eignnahmen habe.

00:53:12: Wenn ich eher weniger Ausgaben habe und keine komplizierte Umsatzsteuer habe, keine vielen Sonderfälle, dann kann das auch mit Älster machen.

00:53:20: Weil die Anlage eWR ist jetzt vergleichsweise einfach!

00:53:23: Und wenn ich weiß okay wie es mit der Anlage s funktioniert?

00:53:26: Wenn ich kein Gewerbesteuer habe... Gewerbesteuern muss ich sagen, wenn nicht Gewerbsteuer habe würde ich eine Steuersoftse nehmen.

00:53:31: Entweder ein Steuerberater oder eine Steusoftse.

00:53:33: Wenn Ich keine Gewerbssteuer hab Kann ich Älste riskieren?

00:53:40: Ja.

00:53:40: Du hattest im Steuervergleich, der Steuersoftware-Vergleichs Podcast auch gesagt, dass Älster ihr für diejenigen ist, die gerne die schwarze Piste fahren und das vielleicht damit zu vergleichen.

00:53:55: Die Steuersoftware dann eher die blaue Piste also deutlich komfortabler entspannter nicht so risikohaft Und man kommt Heile unten an.

00:54:06: Jetzt habe ich das dort eingetragen.

00:54:08: oder wurde auch abgefragt, du hast ja gesagt gerade in der Steuersoftware gibt es einen schönen Dialog so dass da alles gut abgefragt wird bevor ich jetzt auf Senden klicke was sollte ich jetzt doch nochmal dann unbedingt auch prüfen?

00:54:21: Also gerade wenn ich mir das Steuer-Software arbeite dann sehe ich ja kriege ich dann eine Erstattung raus und muss sich da eventuell bezahlen.

00:54:27: Sobald ich etwas bezahlen will würde ich mich einfach noch mal überlegen hoppla Gibt es nicht noch irgendwas, was ich absetzen kann?

00:54:33: Das würde ich definitiv machen.

00:54:35: Wenn das funktioniert bei der Steuersoft verwunderbar ist... Ich kann ja den kompletten Durchgang nochmal wiederholen und kann bei bestimmte Belege noch mal zusätzlich angeben wenn ich noch etwas gefunden haben sollte.

00:54:47: Also auf alle Fälle nicht vorschnell am Sende-Button drücken sondern lieber nochmal checken.

00:54:53: kann ich noch was absetzen bevor er hier was zahlen muss genau.

00:54:56: So dann kommt ihr im Prinzip jetzt der letzte Schritt.

00:55:00: Was soll dich direkt nach dem Absend tun?

00:55:02: Nach dem Absenden gibt es eine technische Sache.

00:55:06: Das Übermittlungsprotokoll sollte man abspeichern, also wenn ich jetzt mit der Steuersaufte arbeite und für eine steuersaufzeriges Rippen mache das Programm automatisch bei Elster.

00:55:16: Wenn ich ein eigenes Elsterkonto habe dann habe ich das im Prinzip eigentlich auch automatisch in Elster gespeichert.

00:55:23: ansonsten legt es halt irgendwie ab.

00:55:25: zur Sicherheit vielleicht mal ein zweites Mal genau würde ich auf alle Fälle die voraussetzlichen Steuerzahlung absichern, dass ich weiß okay was wird auf mich zukommen und

00:55:41: also zurücklegen.

00:55:42: Genau, Rücklagen

00:55:43: bilden.

00:55:45: Dann idealerweise dann auch die Anzahlungen... Also sollte ich eine Steuerzahlungszahlung haben?

00:55:51: Sollte ich sie nicht in die Steuerzahlung ergeben muss sich dann auch an meine Vorauszahlungen denken.

00:55:55: Also muss da noch die Höhe der Vorauszahlungen anpassen.

00:55:57: das ist ein wichtiger Punkt auch.

00:55:58: Wann

00:55:59: muss ich denn im Zweifel zahlen?

00:56:00: Also da gibt es im Prinzip zwei Möglichkeiten.

00:56:03: Entweder ich kriege einen Bescheid, das ist bei der Gewerbesteuer der Fall und bei der Einkommenssteuer der fall.

00:56:09: Da kriege tatsächlich erst sobald die Bescheide da ist.

00:56:11: Bei der Umsatzsteuer allerdings muss sich proaktiv tätig werden.

00:56:15: also sobaldd ich weiß aus meiner Umsatz-Steuereklärung muss ich etwas bezahlen dann muss ich dass auch innerhalb von einer Woche muss das beim Finanzamt sein.

00:56:25: die Zahlung weil sonst gibt's ein Verspätungszuschlag

00:56:27: da dann drauf acht.

00:56:28: Das müssen wir wissen.

00:56:30: Dann kommt der Bescheid, dann überweide

00:56:32: ich einfach.

00:56:33: Kommt drauf an!

00:56:34: Also wenn ich jetzt ausgerechnet habe... Ich bekomme eine Rückerstattung und der Beschied sagt Nein, nein du darfst tausend Euro nachzahlen oder zwei oder wie auch immer.

00:56:43: Dann sollte man natürlich mal checken woran liegt denn das dass das Finanzamt hier unterschiedlicher Meinung ist?

00:56:50: Und da hab'e jetzt den Vorteil bei einer Steuersoftware, dass sich hier ne Bescheitprüfung machen kann.

00:56:56: also wenn ich zum Beispiel da gebe ich heute den Bescheiden lade ich dann hoch.

00:57:01: Dann wird die Steuer-KI sagen, in dem Punkt ist das Finanzabteuer und der Meinung.

00:57:07: Da kann man sich überlegen, lege ich einen Einspruch ein?

00:57:09: Auch da hilft mir dann die Steuersoftware.

00:57:12: oder muss ich diesen Vorschläger schlucken?

00:57:15: Manchmal werden Nachweise angefordert.

00:57:19: Da muss ich schauen, was der Finanzabteil mir will.

00:57:23: Bescheid kann man jedenfalls prüfen lassen.

00:57:24: im Zweifel habe auch die Möglichkeit den Einspruch dagegen zu erlegen.

00:57:27: Genau!

00:57:27: Das Thema Nachzahlung hatten wir ja schon kurz thematisiert, wenn das eben auch bei der Steuersoftware dann rauskommt.

00:57:35: Dann ist es wichtig da frühzeitig schon mal Liquidität einzuplanen vor allen Dingen, wenn's eine hohe Nachzahlung ist nicht erst, wenn denn der Bescheid kommt und gegebenenfalls durchaus einmal mit dem Finanzamt dann sprechen.

00:57:47: so du hast es auch kurz schon angeteasert Wenn ich eine hohen Nachzahlungen habe, dann wird das Finanzamt wahrscheinlich auch an meinen Vorauszahlungen was ändern wollen?

00:57:56: Was hats damit nochmal auf sich?

00:57:58: Genau, das ist auch ein Punkt.

00:57:59: Also wenn ich zum Beispiel... Nehmen wir mal an, ich mache jetzt mal zum einunddreißigsten Siebten meine Steuererklärung und ich stelle fest, ich muss... Wir haben einen Selbstständigen der gut verdient hat, er muss zehn tausend Euro nachzahlen, obwohl er schon Vorauszahlungen geleistet hat.

00:58:15: Dann sollte er sich definitiv überlegen zu sagen okay, ich passe ab jetzt meine Voraussahlungen an weil dann habe ich im Prinzip für die kommenden Dinge weniger Stress.

00:58:29: Das heißt, da muss ich wirklich meine Liquidität gut planen und dann einfach einen Antrag stellen, dass sich meine Vorauszahlungen anpassen.

00:58:38: Wenn nicht die Vorauszahlung erhöht wird es finanzamt nichts dagegen haben.

00:58:42: Wenn ich sie senken will weil ich merke ob mein Gewinn entwickelt sich in eine falsche Richtung Dann muss ich das entsprechend begründen und dann wird's finanzant diese Herabsetzung akzeptieren wenn es schlussig begründet wird

00:58:55: Genau.

00:58:56: Also ich kann proaktiv handeln, das Finanzamt wird aber wenn der Bescheid dann erst mal raus ist, dann auch würde er auf mich zukommen und über höhere Vorauszahlung oder die einfach festsetzen.

00:59:07: Wird die Vorausstellung neu festsetzten?

00:59:09: Genau.

00:59:09: Von

00:59:10: daher lieber früher aktiv werden.

00:59:13: Jetzt ist es ja häufig so viele warten bis zum Schluss haben jetzt vielleicht dann unseren Podcast auch noch gehört, haben das dann als zum Anlass genommen.

00:59:21: Oh!

00:59:21: Jetzt gehe ich in den Endspurt hier für meine Steuererklärung, zwanzig-fünfundzwanzig.

00:59:26: Dann ist es durch und dann denkt man, ah, jetzt habe ich wieder ein Jahr Zeit.

00:59:30: Vielleicht jetzt als Impuls Andreas doch mal zu reflektieren.

00:59:36: was kann ich aus diesem Endspur wieder mitnehmen um vielleicht im nächsten Jahren nicht so einen Zeitdruck zu haben?

00:59:42: Wenn ich jetzt am letzten Drucker mache weil ich unorganisiert bin, weil meine Belege irgendwo rumliegen.

00:59:48: Weil ich es eigentlich nicht komplett beieinander habe, dann sollte ich mir definitiv meine Buchhaltungsorganisation neu aufsetzen.

00:59:56: Das sollte meine komplette Buchhaltungsoganisation überdenken und wie gesagt da würde ich definitiv anfangen mit einer Buchhaltungensoftware zu arbeiten, dass er meine Belege zeitnah erfasst, also sprich am besten idealerweise wöchentlich.

01:00:10: Das geht mir mit einer guten Software auch super schnell.

01:00:12: Also das ist dann wirklich, erfasst sich... ...fünfundzwanzig Belegenheit von sieben Minuten.

01:00:18: also da gibt es eigentlich gar keine Frage mehr.

01:00:20: Das macht man dann einfach.

01:00:23: Ich habe keinen Stress, aber gut überblicklich weiß ich kenne auch meine Gewinn-Situationen sehr genau.

01:00:28: Das hat nur Vorteile und hab dann wirklich gesagt meine Anlage OR erstelle dann auf Knopfdruck, beziehungsweise erstelle die Daten für die Anlage auf Knopftruck.

01:00:39: Also hat nur Vorteile natürlich auch Geschäftskonto eigenes Geschäftskontor.

01:00:43: es gibt mittlerweile so viele Geschäftskosten die auch so gut wiegen nichts kosten.

01:00:47: Dann habe ich meine privaten Transaktionen von den geschäftlichen getrennt hab.

01:00:52: alles sauber im Überblick.

01:00:54: also kann man nur empfehlen und dann idealerweise auch in der Steuersoftware arbeiten.

01:01:00: Ich kann ja eine Steuersofts immer benutzen.

01:01:02: Also ich gebe bei der Steuerstoff der Falle eine Erstkosten an, wenn ich eine Erklärung abgebe.

01:01:07: Das heißt die können auch unterjährig sagen im Oktober sagen okay, ich erwarte den Gewinn von keine Ahnung.

01:01:13: Sechzig-Siebzigtausend Euro?

01:01:15: Was heißen da steuerlich für mich?

01:01:18: Auch da könnte dann schon proaktiv tätig sein.

01:01:20: also kann man nur empfehlen mit dem entsprechenden Tool Setup hier zu arbeiten definitiv

01:01:25: und vielleicht nochmal das was du ja gesagt hast meine ganzen Fahrten dokumentieren, auch nochmal auf das Thema der Anschaffung zu gucken.

01:01:34: Also vielleicht welche Anschaffungen steht noch an?

01:01:37: Was kann ich dann vielleicht doch jetzt schon abschreiben dafür, sie auch zu planen?

01:01:41: dementsprechend also insofern wichtig ist es unterjährig schon mal zu machen auch das Thema Rücklagen im Blick zu behalten und nicht alles auszugeben weil Teil von dem was ihr einnehmt ist nun mal eine Finanzamtsschuld am Ende des Tages in der Einkommensteuer, in der Gewerbesteuer vor allen Dingen auch eine Umsatzsteuer und insofern da die Rücklagen schon unterjährig bilden.

01:02:05: Genau ich glaube dann entzehrt das diese Panik und diesen Stress zum Ende ja.

01:02:11: von daher Andreas noch mal dein Tipp zum Schluss für Selbstständige was wäre der wichtigste?

01:02:18: Ja der wichtigsten Tipp ist einfach erstens jetzt in den nächsten Wochen schauen dass ich selbst alles gebacken bekomme Wenn ich jetzt wirklich komplett unorganisiert bin, auf alle Fälle einen Excel-Expert meines Kontos machen – ob das jetzt Privatkonto ist oder Geschäftskonto – dann alle Positionen, die irgendwie was mit meinem Business zu tun habe durchgehen.

01:02:42: Was da war?

01:02:43: Was waren das für Ausgaben und was waren es für Einnahmen?

01:02:46: Das alles da aber dokumentieren und erfassen in der Anlage.

01:02:51: Und dann schauen wir an Belegefehlen, die nachfordern.

01:02:54: Ich kann sie ja trotzdem schon mal angeben in der Einkommenssteuererklärung, musste aber dann wirklich auch nachfordert aktiv.

01:03:00: Dann kriegt man sowas gewuppt.

01:03:01: Also ich kenne tatsächlich einen Fall von jemandem, der hatte ... musste seine Steuererklärungen abgeben und hat eine Woche vorher seinen Ordner mit dem Belegen verlegt.

01:03:12: Der ist dann definitiv so vorgegangen.

01:03:14: Excel als Port alles abgecheckt.

01:03:17: Er hat dann ein Wochenende geopft hat für die Steuererklärung, aber er hat es dann am Ende hinbekommen und das ist auch alles gut gegangen.

01:03:26: Er hatte den Ort damit er gefunden, aber selbst wenn er nicht mehr gefunden hätte, hätte sich irgendwie behelfen können.

01:03:32: Das war vielleicht die Ehefrau!

01:03:34: So, das gehört nicht hierhin.

01:03:36: Deshalb fassen wir die sieben Schritte nochmal kurz zusammen.

01:03:39: also Schritt eins über Blick gewinnen welche Steuererklarungen muss ich eigentlich machen?

01:03:43: Schritt zwei war Unterlagen und die Buchhaltung vervollständigen.

01:03:47: Schritt drei war der Gewinn aus der Selbstständigkeit ermitteln, dann auch noch mal im Schritt vier die Betriebsausgaben prüfen und nichts verschenken.

01:03:54: Im Schritt fünf ist aufgezeigt, weitere Einkünfte und private Steuerabzüge zu ergänzen weil als Selbständiger habe ich eben in einer Steuererklärung nicht nur meinen Gewinn von selbstständigen Tätigkeiten sondern ich hab noch andere Einkunftsarten und auch Ausgaben die ich absetzen kann Kinder beispielsweise.

01:04:12: also das kommt alles mit dazu.

01:04:15: Schritt sechs war dann das Tool wählen.

01:04:17: Also da, auf der einen Seite natürlich Elster.

01:04:20: Auf der anderen Seite ich hoffe das ist klar geworden, dass Thema Steuersoftware schrittweise geführt, dialogorientiert...

01:04:27: So wie es ist genau!

01:04:28: Während Elster ja nicht beim Steuerschparen hilft hat da die Steuersoftware vielleicht noch ein paar Tipps für mich.

01:04:35: und dann habe ich Schritt sieben abgeben, pünktlich zahlen aber wenn der Bescheid also auch den Bescheiden prüfen und dann gegebenenfalls Vorauszahlung neu Plan.

01:04:46: So und ich glaube, wenn diese Schritte jetzt durchgeht hat ein klaren Fahrplan.

01:04:51: Nächster so trotz ist Brauchzeit.

01:04:53: das ist nun mal jetzt so.

01:04:55: Steuerklarung ist sicherlich nicht eine der schönsten Wochenendbeschäftigungen aber notwendig wichtig jetzt nicht direkt ins Formular starten sondern erst sortieren dann rechnen dann prüfen dann abgeben und sich da jetzt einfach durchbeißen.

01:05:11: Andreas vielen Dank für die Einordnung!

01:05:14: Vielen dank war mir eine Freude Dabei ist gewesen zu sein.

01:05:17: Und ja, ich hoffe wir konnten euch jetzt Orientierung geben da schrittweise jetzt durchzugehen.

01:05:21: ihr habt ja noch wenn der Podcast jetzt live geht einen guten Monat Zeit.

01:05:27: fangt jetzt an dass du weniger Stress habt ihr hinten raus ein Link zum Steuersoftware Vergleich ist in den Schornots drinnen das ihr da reingucken könnt.

01:05:38: Genau und wir haben da auch noch für gründer.de eine ganze Reihe an Unterlagen, auch nochmal ein bisschen eine Checkliste fürs Homeoffice, eine Checkliste für das Thema Abschreibung.

01:05:46: also auch das findet ihr bei uns.

01:05:48: Dann drücken wir euch die Daumen.

01:05:50: viel Erfolg bei eurem Date mit dem Finanzamt!

01:05:54: Und von mir jetzt nochmal vielen Dank fürs Zuhören.

01:05:57: wenn euch die Folge gefallen hat lasst gerne eine Bewertung da.

01:06:01: klickt ein Abo, Steuererklärungen geht vorbei kommt aber wieder.

01:06:05: Insofern habt ihr seite dann wieder informiert und natürlich kriegt ihr jede Woche tolle andere Folgen zu hören.

01:06:10: von daher lasst gerne ein Abo da oder teilt die Folge jetzt auch mit jemanden, von dem ihr wisst.

01:06:15: oh der ist auch gerade in der Steuererklärung drin genau wenn ihr Fragen und Wünsche ab.

01:06:21: zum Podcast schreibt mir gerne an podcastad für minusgründer.de.

01:06:25: ansonsten wünschen wir euch viel Erfolg.

01:06:27: sagen bis zum nächsten Mal.

01:06:29: Das war Besser Gründen, der Podcast von FürGründer.de.

01:06:34: Weitere Folgen mit spannenden Gästen findest du auf FürGründer.de slash Podcast oder du abonnierst uns jetzt hier auf deiner Streaming-Plattform.

01:06:42: Du möchtest dein Lieblingsthema hier im Podcast hören?

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